财务部管理的工具

财务部管理的工具内容摘要：

职责 1 建立固定资产、低值易耗品台 账 ， 与财务定期核对 职责 3 负责固定资产购买的初审及备案 以及管理货币资金 职责 4 负责 资产 转让费，使用费， 资产 税的 账 目管理 职责 5 负责 企业 内部设备的调拨 职责 6 定期巡查固定资产完好情况 职责 7 参与 企业 清产核资工作 职责 8 办理财产保险，确保财产安全 职责 9 完成主管交待的其他事项 职责 2 调查低值易耗品的使用周期，确定摊销比率 三 、 现金清查 账务 处理流程 汇总收款凭证和付款凭证 ② 登记日记账 ③ 盘点核对 查明盈亏原 因 ④ 填现金盘点表 审核 ① 制定现金清查制度 开始 ⑤ 清查组盘点 编制盘点表 相应账务处理 结束 财务经理 财务部 出 纳 审核 四 、备用金收支 账务 处理流程 ① 建立备用金预借和报销制度 审核 开始 填制领款单 ② 领取备用金 编制付款凭证 登记账簿 ③ 审核付款凭证 付 款 登记日记账 使用备用金 ④ 向财务部报销 账务处理 收 付 款 ⑤ 登记日记账 审核 信息归档 结束 财务经理 财务部 出 纳 各部门 五 、应收账款管理流程 是 登记应收账款 ① 应收账期分析 ② 催 款 交 单 开始 付款 催 款 付 款 否 ③ 法律诉讼 否 账务处 理 ④ 编制银行调节表 是 审核 存 档 结束 财务经理 财务部 法务部 业务部 六 、 固定资产 盘点管理 流程 设备部 结束 开始 ③ 组织盘点 召开盘点会议 ② 呈报盘点通知和盘点表格 ① 制定全面盘点计划 提出解决问题的方案 填写相关盘点表并签字 进行盘点 签字并传单 审 阅 写出盘点报告 ④ 整理汇总 上 报 会计主管审核签字 ⑤ 实施解决方案 相关账务处理 审 批 审 核 审 批 审 核 财务经理 财务部 各部门 总经理 第五章 筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗位职责 职责 1 拟定公司各项 筹资与 投资管理制度 职责 3 拟定公司股利分配制度 职责 4 通过对经济 、 政治形势的分析，评估投资机会 职责 5 负责对 筹资与 投资环境进行分析、预测金融市场走势、把握整体 筹资与 投资方向 职责 6 进行公司 筹资与 投资规划 职责 7 参与公司各项 筹资与 投资项目的可行性分析和论证 职责 8 进行 筹资与 投资监管，控制企业的证券 筹资与 投资活动 职责 9 对 投资项目进行财务预测、风险分析与控制 职责 10 参与 筹资 投资项目谈判，与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系 职责 11 管理 筹资与 投资项目，监控和分析项目的经营管理，及时提出改进建议 职责 2 拟定公司各项证券管理制度 职责 12 负责公司股份制改造及上市、购并、资产重组、破产清算的方案设计 职责 13 配合部门经理做好相关培训和指导 职责 14 其他相关工作 二、筹资专员岗位职责 职责 1 研究 相关 信息，对企业所处的资本市场和政策变动情 况进行全面评估和分析 职责 3 管理现有筹资渠道相关工作 职责 4 开发新的筹资渠道 职责 5 负责 企业经营 所需资金的筹划工作 ， 策划组织相关的筹资活动 职责 6 完成 企业的 筹资任务 职责 7 其他相关工作 职责 2 分析企业财务状况，分析并评价企业的资本负债结构 三、投资专员岗位职责 职责 1 在上级的领导下， 进行资本市场分析 职责 3 负责对投资项目的可行性进行研究 ，负责设计评审工作 职责 4 参与投资项目谈判，与合作 伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系 职责 5 对投资项目进行财务调查、财务测算、成本分析和敏感性分析 职责 6 具体承揽投资项目，并设计方案， 组 织实施，定期汇报工作进度 职责 7 及时向上级汇报对投资项目 的 行为 产生重大影响的事件或变动信息 职责 8 在上级的领导下，收缴投资项目收益 职责 9 收集、整理投资项目档案 ， 建立、维护投资信息库 职责 10 参加部门的有关管理会议，参与重大业务及管理决策 职责 11 其他相关工作 职责 2 对特定机构的资本市场和证券变动进行全面评估 四 、筹资管理流程 开 始 ① 编制 筹资计划 审批 审批 ② 执行 筹资计划 ③ 账务处理 ④ 编制筹资分析报告 ⑤ 提出 筹资业务管理建议 ⑥ 筹资考核 结束 筹资与投资主管 财务总监 总经理 筹资专员 财务经理 审核 审批 审批 审核 五 、 银行借款 筹资管理流程 否 是 开 始 编制 筹资计划 结束 财务部 财务经理 总经理 银行 财务总监 审批 审批 审核 ① 提出借款申请 执行 筹资计划 ② 审批 准备相关材料 准备材料 ③ 签订借款合同 签订借款合同 ④ 提取 借款 发放贷款 使用借款 ⑥ 结算凭证归还 账户扣款 ⑦ 归还本息 审批 审批 审核 ⑤ 贷 后检查 六 、投资管理流程 开始 ① 选择投资项 目 咨询调查 洽谈意向 ④ 制定 具体 计划 下达计划 评估报告 结束 审核 是 ③ 编制投资项目建议书 ⑤ 执行 筹资与投资主管 财务经理 总经理 投资专员 财务总监 安排执行 审核 审核 是 是 否 否 ⑥ 项目验收 参与验收 ② 可行 是 否 第六章 会计核算管理 一、会计核算主管岗位职责 职责 1 负责公司会计制度的设计、拟定，并进行财经政策的研究、分析 职责 3 负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，制订会计资料的使用办法及规定 职责 4 进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用 职责 5 掌握国家税务政策，对外加强联系 ， 下层单位进行指导 职责 6 负责会计档案的管理 职责 7 利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析 职责 8 协助财务经理对会计人员进行绩效考核 职责 9 指导会计人员的核算业务工作，提高工作质量 职责 10 分析税收、外汇管理政策，及时提出有利于企业发展的建议、意见 职责 11 负责与税务、外汇管理局等机构的联系与协调工作 职责 2 负责公司的全面核算工作，定期编制会计报告 职责 12 完成领导交办的其他工作 二、会计核算专员岗位职责 职责 1 协助会计核算主管制定与会计核算有关的各项规章制度并组织、 监督实施 职责 3 根据有关制度负责公司各种核算和其他业务的记账工作 职责 4 正确使用会计科目和科目编号，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误 职责 5 根。