重庆邮政报刊专业资金管理办法内容摘要：
天营业完毕，应对营收款进行盘点，作到钱帐相符，同时资金管理人员和部门责任人在营收日报表签字。 各局 报刊批销门市部应统计汇总销售流转额，按销售流转额编制营收日报单，同时应将销售流转额表、营收日报单以及到货单、销货单上报业务、财务管理部门。 5 各局 报刊批销门市部按报刊缴款规定， 当天收取的营收报刊款必须存入报刊资金专户， 发行局批销门市部直接向财务部门缴款， 不得积压挪用。 严禁私开活期存折存取零售报刊款， 一但发现，在全市范围进行通报，并立即纠正。 四 、图书教材业务资金管理 （一） 进货的管理 各局应分析同期实际供货量和供货院校的师生数量， 拟订 图书教材 进货计划方案及相关进货 文字说明 ，送 交局领导审阅。 各项进货计划须 经局领导审核通过后，方可进行实施。 （二） 退货的管理 为避免资金积压和减少存货的损失， 各局 应与 供货商、各出版社签定必要的退货协议或履行有关手续， 同时每月应对 图书教材 库存进行盘点。 对清理出不需用或多进货 图书教材 ，应及时向出版社退货。 （三） 图书教材资金集中管理 全市图书教材资金的集中及欠款的清算，按照订阅报刊业务资金集中及欠款的清算条款规定办理。 （四） 欠款催收 管理 各局及报刊发行局 图书教材部在与大专院校洽谈业务及签定合同时，应尽量缩短院校欠款付款期限，以确保资金安全和提高资金使用效果。 图书教材部应按与大专院校签定还款期限，及时收回图书教材欠款，以避免资金风险。 6 （五） 建立存货盘点对帐制度 图书教材 库房管理应指定 专业知识熟悉、责任心强 同志， 担任专、兼职的库房管理 工作，切实落实各项管理制度。 按到货单进行实物的验收、分类堆码入库及上业务帐处理。 是按规定程序制作发货单，并进行发货出库及下业务帐处理。 库房管理员每月应结出库存帐余额； 每月应对存货进行盘点。 每月应对到货单、发货单、存货盘存表、业务帐本等档案装订保管。 按规定时限报送各种报表。 五 、 报刊资金 业财对帐 管理 （一）订阅资金对帐 各区县邮政局应及时通过报刊发行系统查询报刊缴款通知单对帐，及时对清应缴款数和实缴款数。 每月业务、财务部门必须坚持定期“业财对帐制”，做 到业财帐务余额相符。 （二）零售资金对帐 市报刊发局数据处理中心 每月底前将《零售报刊要数对帐单》邮寄各局，各局零售管理人员必须在次月的 1 号前根据《 对帐单 》具体内容 进行对帐。阅读剩余 0%
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