海航资本风控管理手册

海航资本风控管理手册内容摘要：

划书 风险管理计划书明确风险管理步骤和内容，并对不同资产实行分类管理。 风险管理 步骤包括时间表、工作单、资源分配、预算分配等。 风险管理计划书还包括绩效标准、个人责任及其他目标，以便评估计划书的执行情况。 各成员公司根据资产的性质、规模、预期收益、风险级别对不同资产实行分类管理，并具体分析各项资产的风险防范措施。 ⑵ 执行风险处理计划 在执行风险处理计划时，明确所选的风险处理对策，选定专员负责执行，并进行责任分配和岗位分工。 制定详细监管标准并严格执行 ,确保风险处理计划得到有效执行。 ⑶ 风险管理监督 风险管理监督主要内容包括成立监督工作组，负责监督风险对策的有效性，关注影响风险事 件的因素 ； 实行“动态风险管理”，定期检讨风险管理计划的执行情况。 必要时，各成员公司根据自身情况和市场变化，对风险对策进行修正。 风险监控和预警 机制 风险监控和预警机制由 风险监控、业务抽查、内部审计、风险管理信息报告、绩效考核等五个方面构 成，具体包括： 风险监控机制 风险 控制部 通过合同呈报系统和风险管理信息系统（目前主要是每日呈报、每月呈报、 每季 度呈报的数据），进行 业务过程事中和事 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 17 后的非现场系统监测，以便在 第一时间发现风险，并在最短的时间内预警和处置。 为了提高风险监控信息化水平， 风险控制部 正在开发 的风险监控管理平台系统将实现对业务数据的实时交换和呈报。 业务抽查机制 风险 控制部 依据制度、流程，根据业务需要设定一定的频率，对各业务部门交易、投资操作的合规情况进行例行现场检查。 内部审计机制 内审机构将定期对成员公司业务开展情况、经营管理状况及自有资金的财务和投资业务数据的真实性、完整性进行审计，从全过程的角度对经营行为的合规性进行审查，对包括风险管理制度在内的各项业务制度及流程的有效性进行评价，并提出改进意见。 风险管理 信息报告 风险 控制部 要求 各 成员公司风险管理部门 定期提交风险管理工作报告，及时对各类风险信息进行系统的整理分析，并提供给公司管理层和相关业务部门，使它们能够及时了解风险状况，得到风险提示，采取纠正措施。 绩效考核 各公司的风险管理指标已经列入各公司经营管理团队的考核指标，风险 控制部 对各 成员公司风险管理 部门的风险控制执行情况进行评价，并与综合管理部配合 ， 通过绩效考核实施奖惩约束，增强各公司及全体员工执行制度流程和风险控制措施的自觉性。 风险与危机处理机制 建立公司危机处理机制最基本的目标在于保证公司能正常运行， 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 18 防止不利的突发事件对公司 造成 重大 损失。 风险 控制 部目前正在进展的工作项目 ⑴ 明确 各成员 公司风险管理的现状，发现重大风险 因素 明确各成员公司风险管理状况，主要 包括各业务部门的自查和风险 控制 部的综合评估， 及时发现公司在运营中存在的重大风险因素。 各成员公司 业务部门的自查和风 险管理部门 的综合评估 工作 不能流于形式。 ⑵ 建立案例分析和个案损失的数据库 数据库包括 发生在公司的案例， 也包括 发生在同业其它公司的案例；记录发生的经过，寻找可能的预警信号，评估直接和间接损失。 ⑶ 评估风险 因素 可能造成的危害 对于公司的风险隐患不仅要知道 它的存在，而且必须预测它爆发的可能性大小，以及可能造成的损失大小。 损失程度的估计，需要考察个案损失的数据库， 并运用 非正常市场运行的风险值来计算。 企业危机处理机制 ⑴ 成立风险和危机 处理机构 危机发生后，公司应在第一时间成立危机处理小组，该小组应由公司总裁或副总裁担任组长。 ⑵ 制订危机处理计划 危机处理小组应及时根据现有的资料和情报，以及企业拥有或可支配的资源来制订危机处理计划。 计划必须体现出危机处理目标、程序、组织、人员及分工、后勤保障、行动时间表以及各个阶段要实现的目标，同时还应包括社会资 源的调动和支配、费用控制和实施责任 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 19 人及其目标。 ⑶ 危机处理 ① 对于尚未造成社会影响的事件，在对危机事件进行详细的调查了解和核实的基础上，根据法律和内部规章制度，果断做出处理决定，以避免事态的进一步恶化。 ② 对于已造成社会影响的事件，应保持与社会各方的良好沟通，及时披露事实真相，以 便于 媒体 对事件做出客观公正的报道和评价。 ③ 在处理过程中，应处理好与危机事件对方当事人的关系，及时安抚，避免出现纠纷。 ④ 在事件处理的全过程，危机处理小组应与当地政府、监管机构保持紧密联系，及时通报事件进展。 ⑷ 教训总结 与责任认定 危机事件处理完成后，危机处理小组应及时提交总结报告，如实反映事件的起因、发生过程、处理方法和结果、责任认定、反映的问题等，并提出整改建议或意见，以避免新的风险和危机发生。 ⑸ 责任追究 对因决策失误、管理失职、行为失当等原因致使公司出现风险或危机，并造成有形或无形损失的责任人及单位负责人，公司应追究其直接责任或领导责任。 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 20 风险信息监控系统 海航实业风险信息监控系统从业务架构上包括业务类、财务类、内控类三大监管模块。 通过量化出每个模块的监管阀值，固化在业务系统中，实现风险实时预警。 ⑴ 建设统一的金融监控管理平台，实现对控股金融机构业务的在线监控，防范、控制金融风险。 ⑵ 发挥协同效应，实现金融机构的信息资源共享，促进公司金融业务健康、和谐发展。 ⑶ 实现数据汇总，为风险量化、风险监管做好做足数据储备。 ⑷ 基于各种主题数据，通过数据挖掘、筛选、分类、汇总，实现在历史数据资料的基础上的各类业务活动的多维度展示与分析，支持基于历史数据的模拟、预测和趋势分析和内外部经营环境情景分析，为决策提供准确依据。 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 21 风险文化与培训 风险文化与培训体系主要 由 三个方面组成，包括全员合规培训、业务培训 和宣传工作。 具体事项如下： ⑴ 建 立风险管理文化 公司注重建立具有内控及风险意识的企业文化，促进企业风险管理水平、员工风险管理素质的提升，保障企业内控及风险管理目标的实现。 ⑵ 将 风险管理文化建设融入企业文化 大力培育和塑造良好的风险管理文化，树立正确的风险管理理念，增强员工风险管理意识，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉行动，促进企业建立系统、规范、高效的内控及风险管理机制。 ⑶ 营造风险管理文化氛围 公司在内部各个层面 积极 营造风险管理文化氛围。 董事会应高度重视风险管理文化的培育，总裁负责培育风 险管理文化的日常工作。 董事和 经营管理团队 应在培育风险管理文化中起表率作用。 重要管理及业务流程和风险控制点的管理人员和业务操作人员应成为培育风险管理文化的骨干。 公司全体员工尤其是各级管理人员和业务操作人员应通过多种形式，努力传播企业风险管理文化，牢固树立风险无处不在、风险无时不在、严格防控纯粹风险、审慎处置机会风险、岗位风险管理责任重大等意识和理念。 ⑷ 加强员工法律素质教育 制定员工道德诚信准则，形成人人讲道德诚信、合法合规经营的 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 22 风险管理文化。 对于不遵守国家法律法规和企业规章制度、弄虚作假、徇私舞弊等违法 及违反道德诚信准则的行为，公司应严肃查处。 ⑸ 融合 风险管理文化与人事制度 内控及风险管理文化建设应与薪酬制度和人事制度相结合，有利于增强各级管理人员特别是高级管理人员风险意识，防止盲目扩张、片面追求业绩、忽视风险等行为的发生。 ⑹ 建立风险培训制度 公司应建立重要管理及业务流程、风险控制点的管理人员和业务操作人员岗前内部控制及风险管理培训制度。 采取多种途经和形式，加强对内部控制及风险管理理念、知识、流程、管控核心内容的培训，培养风险管理人才，培育风险管理文化。 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 23 第四章 合规 管理 为建立健全各部门及各成 员公司合规管理机制， 海航实业风险控制部不断 完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，推动合规文化建设，有效识别和主动管理、防范、 处置合规风险，促进依法合规经营，以实现海航实业的持续规范发展。 合规 制度制定 负责落实海航集团及公司的合规政策，并接受海航集团合规部的垂直业务管理。 负责制订公司的合规政策，并为公司和员工的恰当执行提供指导、咨询。 合规建议 持续关注涉及公司 法律 法规、监管政策的最新变动情况， 正确理解法律法规、监管政策的含义及精神，准确把握法律法规、监管政策对公司经营的影响，向公司经营班子提出合规建议书。 负责对公司存在的管理体制缺陷、管理制度漏洞、管理流程低效、管理理念滞后等问题，提出合理化建议并监督后续整改。 合规检查 负责公司各项法律事务，并对公司的重大决策、重要政策、重要规章制度的制订进行合规性审查，根据 法律 法规、监管政策的最新变动情况提出制订或修订建议。 对公司及其成员公司贯彻执行海航集团政策、规章制度的情况进行合规性检查。 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 24 主动合规 积极主动地预防与识别与公司经营活动相关的合规风险，实施合规风险评估和监测，提出有效的风险处置方案，就处置方案及时向相关单位提出整改要求，并对整改结果进行验收。 合同管理 合同管理主要通过 规范海航实业 各单位合同行为，加强合同管理，防范合同风险，维护海航实业利益。 对合 同的签订、履行及出现的问题进行合规管理，建立完善的合同管理制度。 负责海航实业各单位呈报 合同 的审核。 案件管理 风险控制部对海航实业所有案件进行管理监控，并具体负责海航实业本部及未设有风险控制部 的成员公司案件的调处。 专项合规事务 负责开展海航集团合规部及公司经营班子交办的专项合规性事务。 合规培训 风险控制部负责对实业本部及其成员公司干部员工进行合规培训，包括新员工的合规培训，干部员工的定期、不定期合规培训。 合规举报和投诉 风险控制部设立并公布合规举报和投诉专用电话及电子邮箱，保障海航实业各部门及各成员公司每 一位工作人员都能够正常行使举报违法违规行为的权利。 风险控制部应对员工举报、客户投诉进行分析、识别，对其中可能存在合规风险的，应当指定专人进行调查核实。 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 25 第五章 审计稽核 海航实业的审计稽核工作，是指海航实业风险控制部对海航实业各单位 内部控制的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的评价 与监督 活动。 内部审计的分类 管理审计 管理审计是指海航实业风险控制部 对被审计单位经济管理行为进行 的监督、检查及评价活动。 离任审计 离任审计是指海航实业风险控制部 对受托 管理资财的运用及其效果所负责任进行的监督、 检查及 评价活动。 专项审计 专项审计是指海航实业风险控制部对被审计单位经济管理活动中某个具体项目的监督、检查和评价活动。 内部审计职能 海航实业风险控制部依法对海航实业各单位实行经济监督与评价。 经济监督职能 经济监督职能是指以财经法规和制度规定为评价依据，对被审 计 对象的财务收支和其他经济活动进行检查和评价。 经济监督工作通过 衡量和确定其资料和其他资料是否正确、真实，其所反映的财务收支和其他经济活动是否合法、合规、合理、有效，检查被审 对象是否履行其经济责任，有无违法违纪、损失浪费等行为，追究或解 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 26 除其所负经济责任，从而督促被审 计 单位纠错防弊，遵守财经纪律，改进经营管理，提高经济效益。 经济评价职能 经济评价职能是由经济监督职能派生出来的另一种职能，内部审计 机构应 在履行监督职能的基础上履行评价职能 ，改善企业管理。 经济评价是通过审核检查，评定被审单位的计划、预算、决策、方案是否先进可行，经济活动是否按照既定的决策和目标进行，经济效益的高低优劣，以及内部控制制度是否健全、有效等，从而有针对性地提出意见和建议，以促进企业改善经营管理 ，提高经济效益。 内部审计机构职能 负责海航实业内部审计体系的建设和完善； 负责统筹安排、监督执行海航集团审计室下发的年度内部审计计划； 负责海航实业直接管理的管理干部的离任审计； 负责对 各 公司审计机构进行业务指导、检查、监督和工作安排； 负责海航集团审计室交办的审计任务； 负责海航实业领导交办的审计任务。 海航实业控股有限公司 风控部工作 管理手册 27 第 六 章 相关制度汇编 现场 风险管理制度 海航实业风险控制管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 风险 管理目的 为推动和指导公司。