民生银行风险管理问题研究

民生银行风险管理问题研究内容摘要：

edit Metrics 系统，分别讨论了违约模型和盯市模型下单笔贷款业务的经济资本的估算问题，深化了对 RAROC 计算问题的研究。 在风险管理体系的构建问题上，陆晓明在 国内较早地介绍了银行全面风险管理的理念，认为全面风险管理体系应具有如下特点 ： 集中化的数据库、分析、监督与评枯、决策。 唐国储、李选举对国有商业银行如何通过分设客户经理和市场经理、业务风险经理和职能风险经理，建立矩阵型的全面风险管理体系，进行了探讨。 黄宪、金鹏认为银行全面风险管理是由风险管理环境、风险管理目标与政策设定、风险监测与识别、风险评估、风险定价和处置、内部控制、风险信息处理和报告、后评价和持续改进等八个模块构成的一个有机体系和框架，并对在我国商业银行建立全面风险管理体系的障碍与努力方向进行了分析。 赵家 敏等通过引入以 RAROC(风险调整后的资本收益率 )为核心的“全面风险管理”理念，设计了基于 RAROC 的金融机构全面风险管理框架，对现代商业银行建立全面风险管理体系的目标与流程设计进行了深入的探讨，在同类文献中具有较为深刻的理论性。 赵志宏在《银行全面风险管理体系》一书中对于权威组织 COSO 关于全面风险管理体系的研究成果进行了比较系统的介绍，并且结合我国具体国情，大胆地提出了构建我国商业银行全面风险管理体系的分布实施规划表。 王向东在《现代银行全面风险管理》一书中对现代商业银行面临的各种风险进行了分析， 并借鉴西方商业银行风险管理的先进理论，提出了商业银行全面风险管理的模型。 赵其宏在《商业银行风险管理》一书中对商业银行的风险以及风险管理给出了明确的定义，从内部和外部两个方面分析了国有商业银行在风险管理中存在的问题，并提出了提高国有商业银行风险管理水平的具体措施。 葛兆强、李锋在《国外商业银行风险管理机制研究》一文中对国外商业银行的风险管理机制进行了研究，为国有商业银行的风险管理提供了参考。 概念界定 商业银行风险的定义和分类 风险是一个常用而宽泛的词汇，频繁出现在经济、政治、社会等领域。 风 险的定义主要有以下三种：风险是未来结果的不确定性（或称变化）；风险是损失的可能性；风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性。 对于商业银行风险目前理论界把其定义为：商业银行在经营过程中，由于事前无法预料的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生背离，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益的机会和可能性。 具体内涵包括： 第一，风险不同于损失。 它有可能指损失的程度，也有可能指获取超额收益的程度。 也就是说，经济学中的风险不同于保险业务中的风险。 保险业务中的风险总是损失的代称，所以它有时也称 危险。 而经济学中的风险总是指一种动态行为，指对经济主体的双重影响方式，即蒙受损失和获取收益的可能性。 银行风险与其收益是成正比的，风险愈高，银行蒙受损失的可能性愈大，但其获取超额收益的可能性也随之增加。 从而表现出银行经营结果或状况的不稳定、不明确，由此影响到银行的信誉以及经营安全。 第二，风险是一种机制，不是单纯的经济现象。 风险的客观性和不确定性，可以促使经济运行过程中经济系统形成一种自我约束、自我调节、自我平衡和自我发展的规则，并在此基础上相应调整经济运行中的各种利益关系，以寻求资源的有效配置。 也就是说，风 险并不是一种单纯的静态反映即损失或收益大小。 换言之，由于银行风险具有损失和收益双重机制的作用，可以寻求金融发展和运行效率的最优组合，通过深化金融改革以促进经济发展。 第三，银行风险不仅指资产的风险也包括负债的风险，还有资产负债表外风险 ； 不仅包括信用风险，还包括市场风险和操作风险。 这也就是说，风险作用于银行经营活动的全过程，不只是存在于某一个方面。 第四，银行信用风险所研究的损失是从不确定性角度而言的，仅指损失的可能性，并非现实性，至于这种可能性在多大程度上转化现实性，则取决于现实生活中多种因素的制约。 因此， 现实的损失一般不属于银行风险研究的问题，或者说，属于次要方面。 最主要的是研究潜在损失，从而有效的控制风险、管理风险。 第五，银行风险隐含地指出了如何进行银行管理和经营变革，以降低风险负效应，发挥正效应作用，提高金融效率。 因此，风险与经济主体的行为目标、决策方式和经济环境相联系，并不单纯是银行自身的问题。 第六，商业银行风险的承担者涉及面广，是与其经营活动有关的所有经济实体，包括企业、居民、商业银行、非银行金融机构以及政府等。 最后，商业银行风险有些是可以计量的，有些是不可以计量的。 量化风险是管理风险的基础， 因而对于可以计量的风险进行量化分析有利于商业银行风险的控制与管理。 更进一步，商业银行风险成因可划分为主观原因和客观原因，分别为： ，是指由于人为因素如管理人员和员工素质较低，整个机构的管理水平较差造成的。 对于主观因素导致风险的管理是商业银行管理的中心内容，主观原因可以分为以下几种 : (l)激励约束制度不健全。 在委托一代理关系中，代理方总会从自身利益出发，往往作出对委托方不利的选择，在约束激励制度不健全的条件下，管理人员和一般员工的积极性和责任心不易被充分调动。 (2)由于对借款人的资信评价不准确 ，或对项目的可行性评估不充分，导致决策失误。 商业银行在贷款和其他业务中，应调查借款人的资信状况，和财务状况，尤其要关注公司历史上的现金流状况，从而作出科学的决策。 (3)信息不对称。 由于商业银行掌握的信息、数据不准确，导致决策失误。 (4)银行经营管理人员素质不高，经营管理水平低，员工业务技术不过硬，也是导致风险的因素之一。 商业银行的部分风险来自于外部，这些原因是非预测性的或突发的，比如自然灾害，政府宏观经济政策的变化，政治局势的动荡，都会给商业银行的经营带来压力。 商业银行风险 管理的定义和性质 一般来说，风险管理是银行针对经营中所面临的各种风险而制定的一系列政策和采取的措施的总和，具体是指商业银行在经营管理的过程中，通过对风险的分析、预测、衡量并采取有效的对策来预防、回避、排除或者转移经营中的风险，从而以最低的成本将风险可能导致的损失减少到最低限度，保证经营资本的安全，实现经营目标。 商业银行风险管理是银行经营管理的核心，是银行风险控制的更高阶段，一个完整的的风险管理过程包括对风险的识别、衡量、报告和控制四个方面，是全程的、全员的、动态的风险控制，是建立在丰富的业务数据、科学的管理 模型以及高素质的专家队伍基础上的风险控制。 无论是从外延还是从内涵看，风险控制都只是风险管理的一个组成部分和初级阶段，风险管理则是动态的、全程的、计量的、立体的风险控制。 可见，商业银行的风险是可控的，是可以通过一些风险管理措施来防范、化解、控制或者规避风险。 而风险管理的最终目的在于降低损失，确保银行的安全运行。 风险管理不仅要通过研究风险发生的规律，计算风险给银行造成的损失，选择降低损失的方案，而且还要不断地修改完善风险控制方 案，不断地评价风险管理的效果，以确保风险管理水平持续提高。 但归根结底，风险管理的最终目的还是控制风险，降低损失，这是风险管理的本质。 根据风险管理的最终目的我们可以看出，风险管理的核心在于选择最优的风险管理方案，将银行的风险降到最低。 2 民生银行风险管理 现状及存在的问题分析 中国民生银行是我国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行。 于 1996 年 1月 12 日在北京正式成立，是一家全国性股份制商业银行，同时又是严格按照《公司法》和《商业银行法》建立的规范的股份制金融企业。 多种经济成份在中国金融业的涉 足和实现规范的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有银行和其他商业银行，而为国内外经济界、金融界所关注。 中国民生银行成立 15 年来，业务不断地拓展，规模不断地扩大，效益逐年递增，并保持了良好的资产质量。 2020 年 12 月 19 日，中国民生银行 A 股股票（ 600016）在上海证券交易所挂牌上市。 2020 年 3 月 18 日，中国民生银行 40 亿可转换公司债券在上交所正式挂牌交易。 2020 年 11月 8日，中国民生银行通过银行间债券市场成功发行了 58 亿元人民币次级债券，成为中国第一家在全国银行间债券市场成功私募发行次级债券的商业银行。 2020 年 10 月 26 日，民生银行成功完成股权分置改革，成为国内首家完成股权分置改革的商业银行，为中国资本市场股权分置改革提供了成功范例。 中国民生银行自上市以来，按照 “ 团结奋进，开拓创新，培育人才；严格管理，规范行为，敬业守法；讲究质量，提高效益，健康发展 ”的经营发展方针，在改革发展与管理等方面进行了有益探索，先后推出了 “ 大集中 ” 科技平台、 “ 两率 ” 考核机制、 “ 三卡 ” 工程、独立评审制度、八大基础管理系统、集中处理商业模式及事业部改革等制度创新，实现了低风险、快增长、高效益的战略目标，树立了充满生机与活力的崭新 的商业银行形象。 截至 2020年 12 月 31日，中国民生银行总资产规模达 亿元，实现净利润 亿元，存款总额 亿元，贷款总额（含贴现） 亿元，不良贷款率 %，保持国内领先水平。 民生银行风险管理现状分析 信用风险管理现状 目前 ，民生银行 的信用风险管理主要由总行、分支行信贷执行官、风险管理委员会负责，在各项风险管理中属较完备的风险管理，实现了零售、公司、金融机构二类信用风险的管理统一，建立了垂直的风险控制体系，建立了独立的授信风险管理和评审 体系，实行信贷执行官制度，加强了分行信贷的独立性执行力。 风险管理委员会制定信用风险管理政策、各分行信贷执行官在总行信贷风险执行官的领导下实行授信垂直式管理，分支行信贷执行官由总行任命：总行和分行均设立信贷审批中心、信贷管理部，实行“审贷”信贷风险管理：总行、分行均设立资产保全部对出现的不良资产进行催收、处置或诉讼工作，降低风险损失。 现在 民生银行 对于信用风险的识别和评估主要还是依靠客户评级和信贷风险评级，信贷风险评级政策是目前 民生银行 信用 M 险管理的基础。 总行对分支行进行授信。