某建筑安装企业项目部财务管理办法

某建筑安装企业项目部财务管理办法内容摘要：

情况，可视具体情况，经项目经理签字同意后，灵活变通处理。 第五条 支票领用管理 为严格控制现金使用量，超过现金结算金额和范围的必须使用支票；特殊情况下，使用大金额现金结算，应事先征得财务部门的同意，并经项目经理同意后，方可进行现金支付。 财务部将拒绝支付一切，未经项目经理审批的，超过结算起点的大额现金。 各部门应在每月月底，将下月的用款计划送交财务部门，支票领用人凭借有效的用款计划填写支票领用单，经领导审批后领用，并同时登记《支票领用登记簿》。 支票领用单上应注明所需金额上限 ，超出上限应通知财务部，否则财务部将通知银行，作废该份支票，由此所引起的一切后果，由支票领用人完全承担。 支票存根应由收款人签字，并加盖印章，支票存根因故遗失，支票领用人应立即通知财务部，并以书面形式上报项目经理，由此而造成的一切后果，由支票领用人承担。 已用的支票在 3 天内必须办理有关冲帐手续，对无故拖延冲帐的按支票金额的 5‰处以罚金，在当月工资中扣缴；特殊情况应向财务部说明。 未用的支票应在当日（最迟次日）退回财务部门，否则罚款 500 元；如果丢失支票，领用人必须立即报财务部门采取补救措施，并向 项目经理写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。 出纳开具支票，应填写收款人栏目。 支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。 第六条、业务招待费和误餐费 业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。 因办理经理部相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。 业务招待费和误餐费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。 业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知项目经理。 其他人员一般情况不得报销业务招待 费，若特殊情况需由部门负责向项目经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。 ５、业务招待过程中发生的无票支出，由项目经理同意后，财务统一办理。 项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。 第七条 差旅费的报销 １、因为总公司开会、培训等，需出公差，项目部主要领导和主要负责人，由项目经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销。 其余人员按火车（硬卧）标准报销 ,紧急情况下，项目经理特批者除外。 未经同意的飞机票，只能按照火车（硬卧）票报销，差价由经办人自行 承担。 ２、项目部职工每季度享受 7 天探亲假（含往返时间），假期不能累计，项目部根据具体情况，适当安排轮休，探亲假为带薪休假，休假期间的工资按照项目部基本工资同期发放，不再享受效。