某公司银行承兑汇票业务管理规定

某公司银行承兑汇票业务管理规定内容摘要：

意销毁； 银行承兑汇票流转过程中的管理及注意事项 外勤出纳严格按照规定时间及要求办 理完毕后，必须将所有承兑汇票全部交给结算出纳，并按照“承兑汇票交接记录簿”（见附件 ）的要求严格履行交接手续，同时结算出纳要与“开立承兑汇票清单”进行逐笔核对，确保各项票据要素均准确无误； A、结算出纳核对所有承兑无误后，填报银行承兑汇票日报表（见附件 ）； B、本报表按承办银行和保证金比例两种形态分类反映，数据的填列按票据记载的信息进行汇总统计，与汇票款项是否已进行帐务处理无关； C、授信额度填写含保证金额度； D、本日承办按当天办理的经核对无误后的额度填列； E、表中各项存在如下平衡关系：上日承 兑累计使用额度 本日到期额度 +本日承办额度（额度内 +提前解付） =本日承兑累计使用额度；本日承兑剩余额度 =授信额度 本日承兑累计使用额度，其中上日承兑累计使用额度为截止报表日的前一日下班时已使用的额度，本日承兑可使用余额为截止报表日下班时未使用的额度，周三反映周二的数据周四反映周三的数据，周五反映周四的数据，周一反映上周五的数据，周二反映周六、日及本周一共三天的数据； F、各分部将“开立银行承兑汇票明细表”随同银行承兑日报表上报。 结算出纳根据付款计划进行支付，并按相关结算管理规定与厂家结算人员严格 办理承兑汇票交接签收手续； 根据付款计划办理完毕的银行承兑汇票因特殊原因（公司统一规定停止结算的供应商、因其他原因停止结算的供应商及因银行承兑汇票背书有误等原因）在汇票办理之日起十日内无法进行支付的，各分部必须在向开票行申请办理退票手续，退票手续应在五日之内办理完毕。 若有特殊原因无法退票的，应以书面形式向总部资金管理部提出详情申请； 分部内勤出纳将整理好所有未解付、已解付的承兑汇票单笔明细记录都要以“ EXCEL电子版”方式留存，以备日后查询。 承兑汇票明细（见附 件 ）表格中填列的内容事项要求前后一致，包括所选字体、型号大小、金额数值的格式等，一是使表格规范制度名称 银行承兑汇票业务管理规定 文件编号 — 财 — 资金 005 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 页次 5 / 9 附件数 11 美观，二是便于数据的排序汇总。 每月的 15 日和月底以电子邮件的形式将未解付的银行承兑汇票上述明细上报总部资金管理部。 银行承兑汇票到期的管理及注意事项 各分部应根据未解付承兑汇票明细表提前准备资金，做好即将到期承兑汇票的解付计划，若汇票到期解付时资金有缺口应提前向总部申请资金支援，以确保承兑汇票如期解付，树立我公司在金融机构良好的信誉。 银行授信额度“对帐函”的管理规定 “对帐函 ”的编制、核对及管理要求 A、各分部每月初编制上月银行授信额度“对帐函”，对帐期间为截止上月末； B、银行填写： Ⅰ、未解付的差额承兑汇票余额填写：经银行审核批准的授信额度中各分部已使用的授信额度； Ⅱ、未解付的全额承兑汇票（包括提前解付额度）余额填写：各分部在银行开立的 100%保证金银行承兑汇票余额； Ⅲ、未使用的差额承兑汇票额度填写：经银行审核批准的授信额度中尚未使用的授信额度； 注： A、 B、 C 三项余额要求银行根据其未解付承兑汇票台帐填写 C、公司填写： Ⅰ、未解付的差额承兑汇票余额填写：经银行审核批 准的授信额度中各分部已使用的授信额度；（各分部承兑明细表中未解付差额承兑余额） Ⅱ、未解付的全额承兑汇票（包括提前解付额度）余额填写：各分部在银行开立的 100%保证金银行承兑汇票余额；（各分部承兑明细表中未解付全额承兑余额） Ⅲ、未使用的差额承兑汇票额度填写：经银行审核批准的授信额度中尚未使用的授信额度； D、。