村镇银行小企业信贷管理办法

村镇银行小企业信贷管理办法内容摘要：

收集到的信息应认真核实，确保信息的准确性与完整性。 客户经理应对企业所提供的材料的真实性负责，并按实地调查落实原则’对重要信息进行核实并签字确认。 第二十六条对借款人进行实地调查应实行双人调查制，对关系人申请的授信业务，授信人员应申请回避。 信贷调查人员对调查结果实行双签制。 第 二十七条 客户经理在调查工作中应本着客观、公正、公开、诚实守信的原则进行调查及审批，不受人为、外部因素干扰。 第二十八条 客户经理调查后，应出具调查报告，调查报告应包括 但不限于 下列内容：借款人基本情况、主要股东构成、主营业务、贷款用途、财务状况、还款来源、现金流、信誉情况、担保情况等并进行详细分析，并出具风险分析意见及调查结论。 第二十九条 调查报告要本着精炼、适用和标准化的原则撰写。 在向同一客户多次授信时，经确认，客户资信未发生明显改变的，贷款基础资料可适当从简。 第五章 授信审批 第三十 条 贷款审查应主要从以下几个方面进行：产业状况、企业概况、经营管理、财务状况、偿债能力和担保方式等。 (一 )产业状况调查：产业调查及分析的主要目的是评估 产业风险。 1．企业主营业务所属产业类别； 2．宏观经济环境，宏观经济发展与企业所属产业发展的关系，宏观经济形势对企业所属产业及其关联产业的影响程度等； 3．产业特征，产业进入的难易程度，资本、技术对本产业的重要性等； 4．产业政策，本产业在国民经济整体中受重视和支持的程度，是鼓励发展、限制发展还是一般产业，国家近期的相关产业政策及影响等； 5．产业景气性， 该产业属于成长期、成熟期、成熟后期，还是衰退期； 6．产业竞争程度。 (二 )企业概况：企业基本情况分析主要目的是评估企业的经营历史、技术水平、规模优势、股东状况、外部支持等。 主要包括企业成立时间、主要股东、高级管理人员情况、主要生产能力及装备、技术水平、经营资质、安全许可、环保等，职工基本情况、政府支持等。 (三 )经营管理： 1．企业管理，包括法人治理结构，企业实际控制人，主要管理制度建设和实施情况、质量认证、环保认证、安全认证等； 2．企业经营： (1)经营历史，近三年经营状况； (2)主要原材料供应状况及价格趋势； (3)未来 1— 2年经营预测，包括主导产品产量、营业收入、利润总额、利润率等； (4)主要产品的市场竞争力，包括市场占有率、市场增长率、市场的分布区域、产品的产销情况、成本构成、成本控制、产品的价格敏感度、市场前景预测等； (5)主要产品的销售渠道、价格政策、营销策略，销售网络的拓展，对主要客户的依赖程度等。 (四 )财务状况：财务状况主要了解企业财务数据的真实性、资产构成及质量、负债构成及负债水平、主营业务收入、利润的构成及现金流等。 1．近三年财务资料、审计情况、真实性 情况等； 2．公司资产状况：包括应收账款、其他应收款、存货、固定资产、在建工程、无形资产、投资等。 近三年资产结构及变动状况，目前资产质量； 3．负债状况：目前总债务、 总债务机构分布、 总债务期限分布、担保情况、利率水平，近三年债务变动情况，对外担保情况等； 4．盈利能力：近三年主营业务收入、主营业务利润的稳定性与变化趋势； 5．盈利水平：包括主营业务利润率、总资本收益率、净资产收益率等，与同行业主要竞争对手的比较，企业在同行业中的竞争力等。 6．现金流： (1)公司前 3 年现金流入、流出、净额及其构成、稳定性及 变化趋势与原因； (2)未来 1 年现金流量预测，现金流量预测可依据企业经营计划、投资计划等，对借款人提供的现金流预测应进行合理性评价。 (五 )偿债能力，主要目的是评估企业的债务偿还信用纪 录，债务偿还能力。 1．企业近 3 年信用记录，包括银行借款、个人借款等偿还情况； 2．短期偿债能力； 3．长期偿债能力。 第三十一条 对担保方式分析：主要分析担保方式能否保证贷款安全，覆盖业务风险等。 第三十二条 对小企业贷款风险评估原则上一年一次评估，每年对贷款客户进行等级评定、复审。 进行风险评级，可利用与我行签约的外部 评级公司对借款人进行信用等级评定。 企业信用等级 按照《 ⅩⅩ 市 ⅩⅩ 村镇银行股份有限公司信贷管理基本制度》执行 ，评定内容包括信用履约、偿债能力、盈利能力、经营能力、。