小公司规范化管理整体解决方案第六部分三企业管理制度汇总

小公司规范化管理整体解决方案第六部分三企业管理制度汇总内容摘要：

系统。 应做到帐实相符、帐帐相符。 及时做好日常帐簿登记、整理、保管工作。 十二、定期结仓库盘存。 1. 小盘点，每月底一次。 主要查核是否帐实相符及呆滞物料增减情况。 2. 中盘点，每半年一次。 各灯仓库查核是否帐实相符，并矫正成本。 3. 大盘点，每年一次。 公司资产全面盘存。 每年年终，仓管部门会同帐务、营销部门总盘存。 对盘点情况，填写库存物资统计表，各方在清册上签名。 对盘点出的过期、变质不能使用物品及时处理。 对盘盈、盘亏情况，报主管批准后调整帐目；涉及仓管员责任短缺的，由其赔偿。 十三、仓管员岗位调动的，由交接双方及监交人员办理清册移交及必要的产物清点工作。 十四、仓管员每日作出 物料入出库的统计报表，以及每月和年度的入出库和库存统计。 各种统计报表一式多联分送有关财务、生产、营销部门。 十五、仓管员会同财务人员分解库存费用，努力减少库存消耗，降低库存成本，提出建议，改进仓库管理。 物料运输 、船、机货场到公司仓库的运输问题由采购部门与供货厂商协商解决。 ，包括运输人员、运输车辆、车辆调配、包装托寄、保险索赔等事务。 3. 物料装运前，仓管员应妥善处理装箱，包装、搬运等工作，确保运输安全；交运时将运输物料 详细明示于运单上，并开具出门检查证件。 十六、附则 ，公司鼓励引进电脑化进销存管理软件系统。 、补充，由公司总经理颁发生效。 9 公司来宾参观接待办法 (一 )兹为促进公共关系扩大宣传效果兼顾公司机密特订定本办法。 (二 )参观种类： ：先以公文或电话预先约定参观时间与范围。 (1)团体参观：机关学校或社会团体约定来厂参观者。 (2)贵宾参观：政府首长、社会名流以及国内外各大企业负责人经公司允准来厂参观者。 (3)普通参观：一般客户或业务有关 人员来厂参观者。 ：因业务需要临时决定来厂参观者。 (三 )接待方式： ：凡参观人数能在会客室容纳者，均以烟茶招待，否则一律免于招待，至于陪同人员由管理部协调有关单位决定。 ：按公司通知以咖啡、西点、冷饮、烟茶或其他方式招待的，并由公司高级人员陪同或由有关单位简报。 ：以烟茶招待的，由管理部或有关部门派员陪同。 ：同普通参观。 (四 )参观规则： ：由公司核准并于参观前三日将参观通知单填送各工地管理部门，以凭办理接待，如事出至急 先以电话通知后补通知单。 ：由各部经理核准，并于参观前一日将参观通知单填送工地，以利接待，但参观涉及两个部以上者，应比照团体参观办理。 ：由各部经 (副 )理核定，并于参观前一小时以电话通知各工地管理部办理接待，如参观涉及两个部以上者，应商请管理部协调办理之。 ，一律拒绝参观，擅自率领参观人员参观者，得按泄露商业机密论。 ，一律婉拒拍照，并由陪同参观人员委婉说明。 (五 )本办法如有未尽事宜得随时检讨修正。 (六 )本办法呈报公司核准后公布施行。 10工厂材料管理制度 一、 材料验收入库 1． 对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。 按照采购不同和有关标准严格验收，做到准确无误。 2． 入库材料验收应及时准确，不能拖拉，尽快验收完毕。 如有问题及时提出验收记录，向主管采购人员反映，以便得到解决。 3． 材料验收合格后，应及时办理入库验收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及产品合格证，核对无误后入库签字，并及时登帐。 二、 材料出库 1． 材料出库应本着先进先出的原则，及时审核发料单上的内容是否 符合要求，核对库存材料是否准确，做好材料储备工作。 2． 准确按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、以免发生差错，做到账实相符。 3． 按照材料保存期限，对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放，对能回收利用的材料尽可能利用，剩余材料及时回收利用，非正常手续不得出库。 三、 材料保管保养 1． 根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。 2． 合理码放。 对不同的品种、规格、质量、等级的材料都分开，按先后顺序码放，以便先进先出。 3． 材料码放要整 齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，易燃材料要单独存放，所有材料要明码标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。 4． 对于温、湿度要求高的材料，做好温度、湿度的调节控制工作，高温季节要防暑降温；梅雨季节要防潮、防霉；寒冷季节要防冻保温。 5． 要经常检查、随时掌握和发现材料的变质情况，并积极采取补救措施。 6． 对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱造成性能受到影响。 四、 定期盘库，达到三清 1． 定期盘库清点，达到数量清、质量清、帐表清。 2． 清理 半成品、在产品和产成品，做到半成品的再利用。 五、 机械的模具管理措施 1． 为了工厂工作的正常进行，模具一般情况下不做借出之用，以免影响正常工作。 2． 非一般情况下（特殊情况）如需模具借出，要有主管领导（董事长、经理）批示，方可借出使用。 六、 成品、半成品的管理制度 1． 成品商品需有专职人员管理和发放，发放时需办理领用手续。 2． 半成品材料要妥善保管，以便再利用。 3． 对已经领出待用的原材料，也应由专人保管，以免发生丢失、混料及浪费现象。 11企业内部审计工 作规定 □ 总则 (一 )根据有关于内部审计工作规定，结合公司的实际情况制定本规定。 (二 )内部审计的目的是加强公司及所属公司的管理和监督，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益。 (三 )内部审计是在公司总经理的直接领导下，对公司各部门以及公司所属单位的财务收支和经济效益等进行监督，独立行使审计职权，对总经理负责并报告工作，在业务上同时受上级审计机构的领导和地方审计机关的监督。 □ 内部审计的任务 ： (1)对公司及所属公司的资金、财产的完整安全进行监督审计。 (2)对公司及所属公司的财务 收支计划、投资和经费的预算，信贷计划，外汇收支计划和经济合同的执行以及经济效益进行审计监督。 (3)对公司及所属公司的会计报表进行审计。 (4)对公司及所属公司的承包经营责任的审计评议，配合上级审计机构对公司主要领导人及所属公司的主要领导人的离任经济责任进行审计。 (5)对公司及其他所属各公司基建工程项目的概 (预 )算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。 (6)对公司及所属公司的内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查。 (7)对严重违反财经纪律，侵占国家、公司资产，严重损失浪费等损害国家、公司 利益的行为进行专案审计。 (8)贯彻执行有关审计法规，制定或参与研究本公司及所属公司有关的规章制度。 、上级审计机构交办的其他审计事项，以及配合上级审计部门和会计师事务所对公司及所属公司进行审计。 (不包括子公司 )： (1)基建项目； (2)经济合同，包括采购合同； (3)公司的年度会计报表。 □ 职权 (1)根据内部审计工作的需要，被审计单位应按时向审计部报送有关计划、预算、决算报表和文件资料等。 (2)检查实物、凭证、账册、有关文件和资料。 (3)参与有关的会议。 (4)索取有关的证明材料。 (5)对正在进行的严重违反财经法纪、严重损失浪费行为作出临时制止的决定。 (6)对阻挠、破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的，经公司领导批准可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。 (7)监督被审计单位严格执行审计决定。 (8)对审计工作中的重大事项有权直接向上级审计机构如实反映。 ，可建议公司总经理给予行政处分，情节特别严重的 可建议移送司法机关依法追究刑事责任。 □ 工作程序 ，报请总经理批准后实施。 ，审计范围、内容、方式和时间，并通知被审计单位要求提供必要的工作条件。 ，记录审计过程，各种旁证材料齐全，作好调查记录并应有相关人员的签名盖章。 ，必须依法有据，实事求是地提出解决办法，切忌主观、武断。 ； (1)事实清楚 (2)数据确实 (3)依法有据 (4)建议恰当 (不是同意审计报告 )，报送公司经理审定批示，作出审计结论和处理决定，通知被审计单位执行。 ，首先对事实和数据是否确切可提出补充意见，经审计部查明后修改或补充，对审计报告的法规依据，处理建议的内容也可以提出不同的看法，审计部可以采纳或维护报告。 ，审计部必须在一定时期内向总经理报告执行结果。 计报告后由于情况变化和有新的重要数据，事实查明后，被审计单位应向审计部报告的同时向总经理报告，由总经理决定原审计报告修改或继续执行。 □ 奖惩。 ，有以权谋私、舞弊行为者应给予行政处分，情节严重而构成犯罪的提请司法机关依法追究其刑事责任。 、报复、检举揭发人员的，不论其职位高低，在公司内部由总经理根据情节严重情况给予行政经济处分， 情节特别严重的报有关部门处理直到依法追究法律责任。 □ 附则 本规定的修订、补充由审计部报总经理批准后执行。 附： 工程审计管理办法 为完善和规范公司的工程审计制度，明确工作流程，根据上级有关文件规定，结合我公司的情况，特制定本办法。 (1)负责贯彻执行上级颁发的有关工程审计方面的方针、政策、规定和各处概 (预 )算定额及取费标准。 并结合我公司的具体情况，制定必要的补充实施办法。 (2)负责本公司及属下独立核算、自负盈亏的公司 (包括实行独立核算 不自负盈亏的二级公司 )所有工程预、结算的审计。 较大工程的预、结算需报有关部门审定或裁定者，一律由审计部负责对外报批。 (3)负责本公司及属下公司内部预、结算的统一管理工作，制定公司内部统一的计费标准。 (4)检查预算的执行情况，帮助解决预算执行过程中存在的问题。 (5)监督检查各项基建程序是否合规合法。 (6)参与工程的投标招标会议，协助有关部门制定招标文件。 (7)参与工程的图纸会审和竣工验收。 (8)按时编报工程审计统计报表，定期向公司领导和上级审计部门汇报审计工作情况。 (1)审计人员要遵循 掌握政策、依法审计、坚持原则、客观公正、维护国家和公司利益 的指导思想，合理地审定造价。 (2)审计人员要对审计内容负责，严格监督执行标准定额和各项规定，审计时要做到依据充分，计价合理，计算准确。 (3)经常深入施工现场，掌握第一手资料，保证审计质量。 (4)廉洁奉公，忠于职守，严格遵守各项审计制度。 (1)根据我公司工程审计的特点，工程审计采用报送审计的方法，即每项工程概预算由工程管理职能部门负责报送审计部审计。 按该项工程哪个部门负责管理，由哪个部门报送的原则进行。 报送前工 程管理职能部门经办人员或随工人员必须自先审核 (重点审核工程量 )，并由审核人员签署意见，本单位领导同意后才能送审计部审计。 (2)审计部门接到工程概预算后，首先要对报送资料和报建审批手续进行审核。 若资料或报建手续不全者，则退回重新补办；若属巧立名目，未经批准擅自定项的工程，则通知送审单位，取消该项目，并报告公司领导。 对资料齐全、手续完备的工程，则由受理登记人员及时受理，并交给专人审计。 (3)审计人员在审计过程中要坚持原则，审计要严肃认真，对一些重点疑点问题要认真调查。 深入现场，一查到底。 对审计内容要做到理由 充分、数据准确、计价合理。 被审单位和送审单位应给予积极配合。 审计人员审计完毕签署审计意见后应交给有关人员进行审定、审批会签，并通知被审单位，没有意见后加盖审计专用章生效。 (4)审计结束后应及时通知送审单位领回概预算，对较重要的概预算审计部应有复印件存档，一般概预算审计部只在登记受理本上记录备查。 (5)工程竣工后应及时办理竣工结算。 结算书由施工单位编制，送审方法和送审要求与第一条相同。 (6)审计部接到结算书后必须先对结算资料进行审核，对资料不全者则退回补办；对还未竣工或竣工验收没有通过的工程则不予结算； 对资料齐全并已竣工验收通过的工程则及时登记受理，交由专人审计。 (7)结算的审计过程与第（ 3）、（ 4）条相同。 (1)对工程预、结算的内部管理要求 ①本公司内 (包括实行独立核算自负盈亏的子公司 )的所有工程概 (预 )、结算必须报审计部审计，经审计后的工程才能开工，工程竣工后必须办理竣工结算。 但对 2 万元以下 (含 2万元 )的零星工程 (通信工程除外 )，若在施工过程中的工程数量和内容没有增减变化的工程，可以由工程管理职能部门按已经审计过的预算直接办理结算，但在竣工后所有工程必须办理竣工结算。 财务部门 必须要有审计部审计过的结算书才能付结算款。 ② 按公司有关规定，在报送预算前要由工程管理职能部门填制需求单，若属计划内工程金额在 2万元以内 (含 2万元 )的由部门经理批准， 2万元以上的由公司主管领导批准，需求单须经财务部门审核。 若属计划外工程则必须填制计划外工程审批表，报部门审核并经公司主管领导批准立项。 ③通信工程应填制计划任务书，由工程管理职能部门经理批准，较大的工程应由公司主管。