国美电器有限公司经营管理制度-财务系统分册一二三部分

国美电器有限公司经营管理制度-财务系统分册一二三部分内容摘要：

析组报表主管 、会计管理部经理、中心副总监及中心总监 督导下级：分部会计主管 岗位职责 1. 协助本组主管审核分部按照总部要求上报的各种财务报表和财务报告，保证报表数字真实、内容完整、编报及时，汇总、合并后，编制总公司的财务报表； 2. 协助本组主管向公司领导提供各种考核数据； 3. 协助本组主管保管好公司会计报表及相关财务资料； 4. 完成领导交办的其他工作。 本部会计主管： 报告上级：会计管理部经理、中心副总监、中心总监 督导下级：会计、出纳 岗位职责 1. 审核本部会计组会计相关账务处理； 2. 审核月度报表； 3. 对本组会计与出纳日常工作进行指导； 4. 完 成领导交办的其他工作。 会计： 报告上级：会计主管、会计管理部经理、中心副总监、中心总监 督导下级：出纳 岗位职责 1. 对总部各中心费用进行审核，并对期末个人借款及时催收； 2. 对总部相关账务进行日常处理； 国美电器有限公司经营管理手册 —— 财务系统分册 15 3. 与分部往来的挂帐和对帐； 4. 月末按时结帐，并编制总部会计报表，对外报税； 5. 每日编制分部的财务日报，按时上报； 6. 完成领导交办的其他工作。 出纳： 报告上级：会计、会计主管、会计管理部经理、中心副总监、中心总监 督导下级：无 岗位职责 1. 进行费用报销和个人借款的办理； 2. 登记现金、银行存款日记账； 3. 对外付款结算； 4. 完成领 导交办的其他工作。 核算主管： 报告上级：会计管理部经理、中心副总监、中心总监 督导下级：会计、分部总账会计 岗位职责 1. 根据公司会计核算制度，制定相应的实施细则和实施办法； 2. 指导、检查各分部的会计核算工作，保证公司会计核算制度的贯彻落实； 3. 处理各分部日常会计核算中出现的问题，及时修改和补充会计核算制度； 4. 负责公司会计档案的管理工作； 5. 对本组会计日常工作进行指导； 6. 完成领导交办的其他工作。 核算会计： 报告上级：核算主管、会计管理部经理、中心副总监、中心总监 督导下级：分部总账会计 岗位职责 1. 协助本组主管根据 公司会计核算制度，制定相应的实施细则和实施办法； 2. 协助本组主管指导、检查各分部的会计核算工作，保证公司会计核算制度的贯彻落实； 3. 协助本组主管处理各分部日常会计核算中出现的问题，及时修改和补充会计核算国美电器有限公司经营管理手册 —— 财务系统分册 16 制度； 4. 协助本组主管负责公司会计档案的管理工作； 5. 完成领导交办的其他工作。 预算主管 ： 报告上级：会计管理部经理、中心副总监、中心总监 督导下级：会计、分部费用会计 岗位职责 1. 审核费用报销； 2. 审核分部费用进度表； 3. 按月编制汇总费用进度表； 4. 费用的控制和考核； 5. 对本组会计日常工作进行指导； 6. 完成领导交办的其他工作。 预算会计 ： 报告上级：预算主管、会计管理部经理、中心副总监、中心总监 督导下级：分部费用会计 岗位职责 1. 协助本组主管审核费用报销； 2. 协助本组主管审核分部费用进度表； 3. 协助本组主管按月编制汇总费用进度表； 4. 协助本组主管进行费用的控制和考核； 5. 完成领导交办的其他工作。 综合管理部 部门经理 报告上级：中心副总监、中心总监 督导下级：资产主管、培训主管、分部财务总监 /经理 岗位职责： 1. 负责综合管理部日常工作的安排、指导、检查及人员管理； 2. 负责规范公司财务管理体系，布置、落实各项财务制度的贯彻执行； 3. 负责初步审核 部门拟订的财务系统人员编制方案，指导、督促各分部加强财务人国美电器有限公司经营管理手册 —— 财务系统分册 17 员管理，加强分部财务团队建设； 4. 负责初步审核部门拟订在职财务人员培训方案并组织培训及培训考核，确保财务人员具备相应工作胜任能力；审核部门制定的财务人员业务标准、行为规范，不断提高财务人员的业务素质； 5. 负责推进新开分部财务人员的招聘、培训工作，指导、督促分部完成开业财务准备工作，并指导、督促接受培训的分部做好财务人员的管理，确保新开分部财务人员培训工作质量； 6. 负责按授权初步审核财务人员入职、转正、晋级、晋升、调动、请假及奖罚等日常行政事务； 7. 负责推进库 存商品、资产管理制度建设及推进落实制度的执行； 8. 负责分部备用金的管理及制度建设，不断加强对其他应收款的管理； 9. 负责与监察中心财务问题的沟通和联络工作，以不断推进财务管理工作； 10. 初步审核部门拟订的促销活动方案财务流程，并指导、监督分部执行； 11. 负责推进不断完善财务档案管理制度并指导、检查分部对财务档案制度的执行情况； 12. 负责指导、审定分部和总部财务中心各职能部门半年度工作计划和总结，负责财务中心半年度工作计划和总结的撰写； 13. 完成领导交办的其它工作。 培训主管 报告上级：综合管理部经理、中心副总监、中心总监 督导 下级：培训会计、档案管理文员 岗位职责： 1. 拟定财务中心培训计划； 2. 撰写财务中心岗位培训教材； 3. 负责定期对其他应收款核查问题的指导、跟踪和落实； 4. 负责监察中心审计报告财务问题的回复和跟踪处理； 5. 负责与营运、采销配合完成促销方案财务操作指导并跟踪指导执行情况； 6. 建立财务中心各级财务人员考试题库； 7. 根据培训计划，组织相关的培训活动； 8. 指导分部财务部定期开展培训工作，并检查、反馈分部财务部培训工作情况，对国美电器有限公司经营管理手册 —— 财务系统分册 18 其培训工作业绩进行评定； 9. 定期组织分部各级财务人员进行公司财务制度考试，促进财务人员对公司制度的学习； 10. 全面负责 新开分部财务人员的培训工作，从新开分部新人招聘到岗后至分部开业期间，全程组织、参与培训工作直至协助分部顺利开业； 11. 负责公司档案管理制度的拟订、完善并推行； 12. 负责对公司档案管理员日常工作的指导、检查； 13. 负责绩效考核数据整理、汇报，出具初步考核意见； 14. 负责财务中心行政纪律检查； 15. 完成领导交办的其它工作。 培训会计 报告上级：综合管理部经理、培训主管 督导下级：无 岗位职责： 1. 培训需求信息、培训资料的收集、整理； 2. 培训课件制作； 3. 其他应收款基础数据的汇集整理； 4. 审计资料的初步沟通； 5. 各项通报奖惩数据的整理、审计意 见整理回复； 6. 协助培训主管完成其他工作； 档案管理文员 报告上级：综合管理部经理、培训主管 督导下级：无 岗位职责： 1. 负责财务系统人员编制资料收集、整理、上报工作； 2. 各类文件收集、汇总、整理工作；分部各项基础数据、即时信息的收集整理； 3. 本部门库存商品盘点资料、其他应收款资料、资产盘点资料的收集、整理工作，协助部门其他各组做好各项基础数据的汇总、整理工作，本部门重要文件跟踪 ； 4. 行政纪律检查、行政工作安排、配合本部做好财务中心员工关系交流活动的安排等工作； 国美电器有限公司经营管理手册 —— 财务系统分册 19 5. 定期对分部财务奖罚进行统计（以公司正式发文为准），审计 报告财务相关内容事项的摘要。 6. 完成领导交办的其他任务。 资产主管 报告上级：综合管理部经理、中心副总监、中心总监 督导下级：资产会计、库存商品会计、分部盘点小分队队长 岗位职责： 1. 与资产管理部门、库存商品管理部门配合，拟订、完善、推行公司资产管理制度； 2. 定期组织资产、库存商品盘点，并监督、指导分部及时完成盘点工作； 3. 负责资产管理、库存商品问题的汇集、审核并拟订处理方案或者提出处理意见并按授权上报； 4. 负责督导分部盘点小分队队长开展日常的商品抽查盘点工作，并对反馈的问题进行汇集整理。 5. 跟踪库存商品管理、资产管理 中存在的问题并上报； 6. 完成领导交办的工作。 资产会计（库存商品） 报告上级：综合管理部经理、资产主管 督导下级：无 岗位职责： 1. 协助资产主管拟订、完善、推行库存商品管理制度，并定期检查库存制度执行情况； 2. 协助资产主管就分部库存商品管理中存在的问题进行沟通、指导、规范； 3. 协助资产主管对分部盘点小分队工作进行管理，并定期对其进行培训。 4. 收集分部月度库存商品盘点计划并进行初步审查，及时对分部盘点计划执行情况进行检查； 5. 收集分部月度库存商品盘点报告并进行初步审查；针对报告问题拟订初步处理意见； 6. 完成领导交办的其他工 作。 资产会计（资产） 报告上级：综合管理部经理、资产主管 国美电器有限公司经营管理手册 —— 财务系统分册 20 督导下级：无 岗位职责： 协助资产主管拟订、完善、推行资产管理制度，并定期检查资产制度执行情况； 协助资产主管就分部资产管理中存在的问题进行沟通、指导、规范； 协助资产主管定期对分部资产管理人员进行培训。 收集分部季度资产盘点报告并进行初步审查；针对报告问题拟订初步处理意见； 完成领导交办的其他工作。 税务管理部 部门经理 报告上级：中心副总监、中心总监 督导下级：税务部副经理、税务部主管 岗位职责： 1. 代表公司建立良好的税企关系； 2. 负责公司整体税 收筹划办法的制定和贯彻执行； 3. 负责公司年度税务计划的制定，包括纳税规模与支出结构、时期计划安排等； 4. 企业整体税负分析、控制及涉税业务分析（含经济业务及合同的审核等）； 5. 负责公司所有对外税务数据真实性、合理性的保证； 6. 规范公司的各类税务制度及各项筹划方案的评估； 7. 有良好的责任心和敬业精神，专业水平高，有良好的沟通协调能力； 8. 完成领导交办的其他任务。 税务部副经理 报告上级：会计管理部经理、中心副总监、中心总监 督导下级：税务主管、税务会计 岗位职责： 1. 配合经理进行公司整体税收筹划办法的参与制定； 2. 规范公司的纳 税申报制度，管理监控公司的纳税情况和税收优惠政策的实现情况及财政扶植资金的收回情况，并对这些制度、方案的执行效果进行评价； 3. 负责税务计划与纳税控制制度的参与制定及贯彻执行； 4. 定期对税务会计进行培训，及时讲解新的税收法规等，组织编辑公司内部税务期国美电器有限公司经营管理手册 —— 财务系统分册 21 刊，解答各类税务咨询； 5. 有良好的责任心和敬业精神，专业水平高，有良好的沟通协调能力； 6. 完成领导交办的其他任务。 税务筹划组组主管 报告上级：税务管理部副经理、税务管理部经理 督导下级：税务会计 岗位职责： 1. 负责公司整体税收筹划办法的贯彻执行及意见反馈； 2. 配合经理参与公 司各类合同的签订，从税务的角度提出建议； 3. 指导各分部建立良好的税企关系，应对各类税务的检查，提出解决税务问题的方法； 4. 研究各类税收法规，对公司的各类经济业务从专业的角度提出风险最低、收益多大的筹划方法； 5. 研究各类税收优惠政策，指导各级公司办理； 6. 督导分公司的财政扶持政策的签订； 7. 组织建立公司税务档案的管理办法及监督实施； 8. 领导交与的其他工作。 分析评估组主管 报告上级：税务管理部副经理、税务管理部经理 督导下级：税务会计 岗位职责： 1. 及时掌握公司各个纳税主体的税务指标，包括税负率、纳税筹划方案的执行效果等； 2. 负责公司整体税收筹划办法的贯彻执行及意见反馈； 3. 组织税务会计编制各类税务报表，负责审核报表的准确性； 4. 组织对分部对公司执行纳税申报制度情况的检查与通报，建立与各分部的交流、沟通渠道； 5. 组织税务的稽核工作及税务分析工作的执行； 6. 组织建立公司税务档案的管理办法及监督实施； 7. 计算财政扶持资金的应收、实收、欠收情况，督促收取，通报情况； 国美电器有限公司经营管理手册 —— 财务系统分册 22 8. 领导交与的其他工作。 税务会计 报告上级：税务主管 督导下级：分部税务会计 岗位职责： 1. 编制、指导分部编制各类税务报表； 2. 负责内部税务资料的档案管理； 3. 负责各类税务的提供与核对； 4. 关注各分部的税务基础工作的进展，汇总月度的税务工作总结； 5. 负责对各分部纳税申报情况核纳税控制制度的执行情况进行稽核； 领导交与的其他工作。 收入管理部 部门 经理 报告上级：中心总监、中心副总监 督导下级：商业折扣组主管、其他收入组主管、分部收入主管 岗位职责： 1. 指导、监督战略合作组参与公司采购合同范本的拟订，在维护企业利益、防范企业风险的前提下，针对范本条款合法性、可操作性提出意见； 2. 指导、监督战略合作组审核全国采购合同，对全。