公司办公事务管理制度(二

公司办公事务管理制度(二内容摘要：

必须按此预算控制出差，超预算单位一律不允许出差。 （营销人员除外） 到疆外出差的单位必须将出差路线、时间、交通工具等在《新疆八一钢铁股份 有限公司出差及借款审批表》中列出，按出差审批程序审批。 审批认可的出差，由财务部按出差费用的有关规定，预算出差人员的费用限额， 出差人员按此限额费用花费，超支部分由出差人员自行承担。 出差报销由财务部会计根据出差预算进行核算，由总会计师审批、签字后方能 报销。 四、凡违反上述规定的，财务部不予 报销，情节严重者视情况给予纪律处分。 178 招待费用管理办法 招待费用管理办法 1 总 则 为了加强公司业务招待经费的管理，降低业务活动经费支出，结合本企业对业 务招待费的有关管理规定，特制定本办法。 公司的业务招待经费是指公司各生产单位、生产管理部门、职能管理部门在公 司的生产经营建设中所支付的招待费用。 公司业务招待费采用从实 列支、按率提取、下达指标、规定限额、合理使用、 年度审计、定期报告的管理方式。 业务招待费的使用情况实行定期（半年、年度）向职代会汇报制度及财务部不 定期向经理办公会汇报制度。 2 预算管理 业务招待费实行专项管理。 各部门所需的业务招待费指标由公司办公室根据公 司经营情况和各部门业务需求，提出预算初案，报公司批准后下达执行。 各部门应本着小 额、合理、从简的原则，统筹安排，节约使用。 业务招待经费预算当年指标节余不结转下年度，不得发生超支，否则超支部分 财务一 律不予报销。 3 开支范围 用于物资采购、产品营销的业务交往中的各项必要应酬开支。 、有 意义的纪念品。 用于部门领导慰问伤病及特殊困难职工的有关费用。 （限于公司办公室 接待）。 其它确需由业务招待费开支的费用。 4 业务招待 公司的一切接待用餐或宴请，应尽量安排在公司宾馆餐厅用餐。 特殊情况在其 它餐厅招待 用餐或宴请的，需经本部门主管领导批准后方可报销。 外单位人员来公司参加有关业务研讨及工作会议，确需要用餐的，一律安排在 公司宾馆餐厅用餐。 179 招待费用管理办法 各单位的招待费按股份公司关于业务招待费用的限额（见附件表）进行控制。 5 内部管理 对外招待、应酬，不得任意挥霍，经办人员不得从中谋取私利。 ，专控商品，不得对外资助、赞 助和捐助。 公司在“管理费用”及“其它应付款”科目下的 “业务活动经费”明细科目核 算业务活动经费的计提和日常开支情况。 违反上述规定，超限额、超开支范围的，审批手续不全的，或大吃大喝、任意 挥霍浪费的，财务部不予报销，并将追究责任部门及有关人员的责任，并呈报公司领导。 6 附 则 公司各单位组织大型会议，所发生的招待费，一律在招待费定额中开支。 本办法自 11 月 1 日起执行，以前有关业务招待费的细则规定同时废止。 本办 法由办公室负责解释及修。