信用社银行全员风险管理问责制试行办法

信用社银行全员风险管理问责制试行办法内容摘要：

示、强迫、威胁而放款为逆程序放款。 对于逆程序放款，发放人（信贷员、信用社外勤主任、主任、贷款审批小组和各级贷审组织）写明事实原因和不同意放款的正当理由，在三个工作日内报上两级备案即免于问责。 对其他责任人按上述问责。 （ 2）上报未批准发放贷款。 对审批单位的同级及以下问责。 未经省联社审核备案，市级联社理事长（主任）为第一责任人。 纵向到底：市级 联社贷款审查委员会成员、分管主任、业务处（科）长及相关人员；县级联社理事长（董事长、主任、行长），县级联社贷款审批委员会成员，县级联社分管主任、业务科长及相关人员；信用社主任、分管主任，信用社贷审小组成员，信贷员、农贷会计、出纳兼复核员、会计。 横向到边：省联社业务处长及相关人员，稽查局、稽核局、分局长及检查员；未经市级联社审 查审批，县级联社理事长（董事长、主任、行长）为第一责任人。 纵向到底：县级联社贷款审批委员会成员、县级联社分管主任、业务科长及相关人员；信用社贷审小组成员，信用社主任、分管主任、信贷员、会 计、农贷会计、出纳兼复核员。 横向到边：市级联社业务处（科）长及相关人员，稽核局、分局长及检查员；未经县级联社审批，信用社主任为第一责任人。 纵向到底：信用社贷审小组成员、分管主任、信贷员、会计、农贷会计、出纳兼复核员。 横向到边：县级联社业务科长及相关人员、稽核分局长及检查员。 信用社贷款审批小组应批未审批，信贷员为第一责任人。 横向到边：信用社农贷会计、会计、出纳兼复核员、县级联社业务科长及相关人员、稽核分局长及检查员。 （ 3）各级贷审组织例会表决时，对不认真履行职责，采取不负责任的态度，擅自否决，又不能说明正当理 由的，一律问责。 （三）责任追究 根据《农村信用社稽核处罚暂行办法》（吉农信联字 [2020]52 号）和《农村信用社贷款管理指导意见》（吉农信联字 [2020]7 号）对违规违纪贷款责任人实行责任追究。 二、抵债资产风险问责 抵债资产是指借款人不能按约期归还到期贷款，信用社根据贷款合同及有关法律规定，按法定程序取得借款人、担保人的抵（质）押物或其他资产抵偿所欠信用社贷款本息而形成的待处置资产。 （一）违规行为。 擅自使用或借给他人使用抵债资产，收取和处置抵债资产不 按规定报批 ； 符合抵债资产条件而未收或收取不具备条件的抵债资产；收取的抵债资产不具有所有权和使用权、处置权，收取后未及时保全或办理过户手续致使抵债资产损失； 收取（处置）抵债资产评估价值或协商价格明显高（低）于市场现值；未采取公开竞标方式出租、转让、拍卖处置抵债资产； 收取抵债资产后不按规定进行会计核算、不按规定管理或保管不善造成流失或损失；变现后不按规定分配； 隐瞒或截留抵债资产变现收入或租赁收入的； 其他违反抵债资产管理规定以及造成不良后果和经济损失；详细参照《农村信用社抵债资产管理办法》（吉农信联字 [2020]9 号）、《农村信用社抵债资产处置补充规定》（吉农信联字 [2020] 2 号）、《农村信用社稽核处罚暂行办法》（吉农信联字 [2020]52 号）。 （二）责任认定。 《农村信用社抵债资产管理办法》第四条规定，抵债资产的收回处置权由省、市信用联社（含省联社派出机构）贷款管理委员会、贷款审查委员会具体负责，不经审批任何组织和个人没有回收处置抵债资产的权力。 信用社问责。 贷审小组负责人为直 接责任人。 纵向到底：贷审小组成员、信用社主任、副主任、信贷员、会计、农贷会计、出纳兼复核员。 横向到边：县级联社业务科长和相关人员、稽核分局长检查员；上挂两级：县级联社分管主任、理事长（董事长、主任、行长）。 县级联社问责。 贷款审批委员会负责人为直接责任人。 纵向到底：县级联社贷款审批委员会成员，分管主任、县级联社业务科长及审查检查人员；信用社贷审小组成员，信用社主任、分管主任、会计、农贷会计、信贷员、出纳兼复核员。 横向到边：市级联社业务处（科）长及审查检查人员，稽核局、分局长及检查员。 上挂两级：县级联 社理事长（董事长、主任、行长）、市级联社分管主任，如果县级联社理事长为贷款审批委员会负责人，则上挂市级联社分管主任、理事长（主任）。 市级联社问责。 贷款审查委员会负责人为直接责任人。 纵向到底：市级联社贷款审查委员会成员，分管主任，业务处（科）长及审查检查人员；县级联社贷款审批委员会成员、理事长（董事长、主任、行长）、分管主任，县级联社业务科长和相关人员；信用社贷审小组成员、主任、分管主任、会计、农贷会计、信贷员、出纳兼复核员。 横向到边：省联社业务处长及审查检查人员，稽查局、稽核局、分局长及检查员。 上 挂两级：市级联社理事长（主任）、省联社分管主任，如果市级联社理事长（主任）为贷款审查委员会负责人，则上挂省联社分管主任、主任。 省联社问责。 省联社（大额）贷款管理委员会主任委员为直接责任人。 纵向到底：省联社（大额）贷款管理委员会成员、省联社分管主任、业务处长及审查检查人员；市级联社贷款审查委员会成员、市级联社理事长（主任）、分管主任、业务处（科）长及审查检查人员；县级联社贷款审批委员会成员、理事长（主任）、分管主任，县 级联社业务科长及审查检查人员；信用社贷审小组成员、主任、分管主任、信贷员、会计、农 贷会计、出纳兼复核员。 横向到边：稽查局、稽核局、分局长及检查员。 上挂省联社主任。 对信用社抵债资产核算、保管违规责任认定。 根据问题性质确认信用社主任、坐班主任、会。