[经济管理]xx公司融资租赁内部控制业务流程内容摘要：
意见。 计划财务 部依据融资双方商谈形成的共识，草拟融资租赁合同。 生产部对合同进行商务、技术复核，法律顾问依职责对租赁合同进行审核，提出审核意见。 公司财务总监、总经理、董事长审定融资租赁合同，由董事长或其书面授权人员签订。 4 办理验货与投保手续 3 / 5 生产部和计划财务部根据融资租赁合同，向融资租赁公司具体办理融资租赁手续。 资产使用部门、技术质量部、生产部、计划财务部依据融资租赁合同，验收融资租赁资产，并将验收结果交公司计划财务部。 融 资租赁设备到货后，生产部、设备使用管理人员到现场进行实物点交验收，填制《资产设备验收单》。 同时按照每项固定资产的分类、名称、编号、购入时间、使用 /保管部门、存放地点等建立固定资产实物管理台账（卡），由生产部和资产使用部门负责人审核。 进口设备应有进口报关手续。 验收重点是设备完整完好情况，工机具及配件情况，以及设备技术文件等资料的情况，要逐一登记，交接清单必须双方签字。 计划财务部依据融资租赁资产验收到账资料及设备管理部门审核单据，编制录入相关会计凭证， 经复核后及时记账，并登记固定资产模块明细账。 融资租赁资产的使用单位、设备管理部门还应建立租入固定资产卡片。 计划财务部及时办理价值较大固定资产的保险事宜，以减少不可抗力对公司财务的影响。 5 管理租入资产 资产使用部门和生产部应对融资租入资产进行日常维护和管理，计划财务部应按规定计提折旧。 生产部应对租入资产使用管理情况定期汇总，发现异常情况及时采取有效措施。 6 支付租金 计划财务部根据。阅读剩余 0%
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