20xx年万科无锡公司工程成本管理控制文件

20xx年万科无锡公司工程成本管理控制文件内容摘要：

汇总目标成本初稿，组织向公司成本管理委员会汇报； 汇总各部门的意见，完成对项目目标成本的修改，送公司审批； 目标成本的编制一般在收到正式的主体施工图后十五天完成； 第四条 附件 《 新项目材料设备一览表 施工图阶段 》 目标成本的形成步骤 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB003 第 17 页 共 105页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 新项目材料设备一览表 （第 *稿） 序号 材 料 设 计 部 工 程 管 理 部 成 本 管 理 部 材料性质描述及设计要求 是否沿用 方案确定时间 附 图 采购方式 签约时间 进场时间 备 注 估算成本 成本比较 类 型 名 称 一 结构 材料 工程桩 … 二 外 立 面 材 料 塑钢门窗 外墙涂料 外墙石材 …. 三 室 内 材 料 卫生间磁砖 开关面板 …. 四 设 备 车库门 管道直饮水 …. 五 室 外 景 观 硬 材 料 进户通道 信报箱 垃圾箱 … 设计阶段 目标成本的 执行 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB003 第 19 页 共 105页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 第三章 目标成本的确定及审批 第一条 目标成本的审批 审批流程 成本管理部负责《目标成本确定审批表》的审批过程； 成本管理委员会的相关部门成本管理部、设计部、工程管理部负责完成目标成本的编制，并对结果进行会签； 成本管理委员会核定目标成本后送公司总经理审批； 经公司总经理审批通过的目标成本将由成本管理部下发至各项目部门； 第二条 目标成本的修订 审批后的目标成本明细表将下发至项目发展部、设计部、工程管理部、成本管理部； 在执行过程中若对原目标成本 进行修改，提出部门必须以邮件或书面形式报公司进行审批； 经公司同意后，成本管理部进行修改的费用测算，并填报《目标成本变更审批表》，报公司审批； 经公司总经理审批通过的目标成本变更将由成本管理部下发至各项目部门； 第三条 附件 《 目标成本确定审批表 》 《 目标成本变更审批表 》 成本管理委员会 相关部门 成本管理 设 计 部 工 程 部 财 务 部 公司总经理 审批 成本管理委员会核定 目标成本的 执行 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB003 第 20 页 共 105页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 目标成本确定审批表 项目： 项目名称 项目范围 项目总价 附件 目 标 成 本 明 细 确 定 审 核 成本管理委员会相关部门会签 成本管理部 财务部 设计部 工程管理部 成本管理委员会核定 总经理 审批 备忘 目标成本的 执行 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB003 第 21 页 共 105页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 目 标 成 本 变 更 审 批 表 编号： 项目名称 提出部门 变更原因 主办人： 部门经理： 成本管理部 原 目标成本 变更后 目标成本 成本管理 委员会核定 公司 总经理 备忘 目标成本的 执行 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB003 第 22 页 共 105页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 第四章 目标成本的执行 第一条 目标成本的执行原则 限价设计原则： 设计部根据公司确定的目标成本指标进行委托设计任务； 设计部及时将各阶段的方案设计提供成本管理部，成本管理部在 3 到 5 天内完成设计方案的概算，并与目标成本进行对比，提出相关建议； 设计方案在效果、造价均满足要求下，将进行细化、深入； 限价设计主要用于装饰工程、景观园林工程等的方案设计阶段； 限价采购原则： 限价采购主要用于装饰性材料的确定及采购； 工程管理、成本部根据公司审批确定的《 新项目材料设备一览表 施工图阶段 》的要求寻找合格的供货商，开展材料的招投标工作； 先算后干原则： 原则上工程必须先编制施工图预算，再进行施工；若设计等特殊原因，可边施工边编制预算； 审批原则： 各项设计、施工等业务工作的开展必须以公司的目标成本为限价的依据，从而保证总目标的顺利实现； 若由于特殊原因，选定项目将超过目标成 本则必须填报《超目标成本审批表》，报公司领导审批后实施； 第二条 目标成本的动态报告 在项目实施过程中，应及时反映项目成本的动态情况，由成本管理部定期出一份《项目动态成本信息报告》； 《项目动态成本信息报告》内容： 各项目的动态成本汇总反映，并阐述成本有较大变化的原因； 成本控制管理的专项分析； 成本控制的问题及建议； 成本管理部《项目动态成本信息报告》后报送公司总经理层及各相关部门经理； 目标成本的 执行 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB003 第 23 页 共 105页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 收到《项目动态成本信息报告》，总经理组织召开项目动态成本信息报告汇报会，听取动态成本的情况，并解决信息报告中提出的问题； 第三条 目标成本的总结评估 工程项目竣工后，完成项目的结算成本，比较结算成本与目标成本的差异，总结分析原因； 工程项目结算后，应按目标成本科目分类，总结各成本项目的造价指标和技术经济指标，录入数据库或整理成标准格式的 Excel 数据表作为新项目测算的依据： 第四条 附件 《超目标成本审批表》 目标成本的 执行 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB003 第 24 页 共 105页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 超目标成本审批表 项目： 主 办 部 门 意 见 主办人： 部门经理： 成 本 管 理 部 意 见 目标 成本 当前预测成本 增减 成本 主办人： 部门经理： 分管副总意见 总经理批示： 备 注 该“审批表”同合同审批表同时上报。 目标成本科目分类 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB2020 第 25 页 共 86 页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 第五章 目标成本科目分类 根据开发产品按制造成本法设置成本项目。 目标成本项目一般包括下列六项： 一、 土地获得价款： 指为取得土地开发使用权而发生的各项费用，主要包括以下内容： 政府地价及市政配套费： 支付的土地出让金、土地开发费，向政府部门交纳的大市政配套费、交纳的契税、土地使用费、耕地占用税，土地变更用途和超面积补交的地价； 合作款项 ：补偿合作方地价、合作项目建房转入分给合作方的房屋成本和相应税金等； 红线外市政设施费： 红线外道路、水、电 、气、通讯等建造费、管线铺设费、接口补偿费； 拆迁补偿费： 有关地上、地下建筑物或附着物的拆迁补偿净支出，安置及动迁支出，农作物补偿费，危房补偿费等； 二、 开发前期准备费 指在取得土地开发权之后、项目开发前期的水文地质勘察、测绘、规划、设计、可行性研究、 筹建、 “三通一平”等前期费用。 主要包括以下内容： 勘测丈量费： 包括初勘、详勘等。 主要有：水文、地质、文物和地基勘察费，沉降观测费，日照测试费、拨地钉桩验线费、复线费、定线费、放线费、建筑面积丈量费等； 规划设计费： 方案招标费、规划设计模型制作费、方案评审费、效 果图设计费、总体规划设计费；施工图设计费、修改设计费；可行性研究费、制图、晒图、赶图费等； 建筑研究用房费，包括材料及施工费 ； 报建费： 包括安检费、质检费、标底编制费、交易中心手续费、人防报建费、消防配套设施费、散装水泥集资费、白蚁防治费、墙改基金、建筑面积丈量费、路口开设费等、规划管理费、新材料基金 (或墙改专项基金 )、教师住宅基金 (或中小学教师住宅补贴费 )、拆迁管理费、招投标管理费等； “三通一平”费： 1） 临时道路：接通红线外施工用临时道路的设计、建造费用； 2） 临时用电：接通红线外施工用临时用电规划设计费、临时 管线铺设、改造、目标成本科目分类 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB2020 第 26 页 共 86 页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 迁移、临时变压器安装及拆除费用； 3） 临时用水：接通红线外施工用临时给排水设施的设计、建造、管线铺设、改造、迁移等费用； 4） 场地平整：场地清运费、旧房拆除等费用； 临时设施费： 1) 临时围墙：包括围墙、围栏设计、建造、装饰费用； 2) 临时办公室：租金、建造及装饰费用； 3) 临时场地占用费：含施工用临时占道费、临时借用空地租费； 4) 临时围板：包括设计、建造、装饰费用； 三、 主体建筑安装工程费 指项目开发过程中发生的主体建安工程的各项费用。 主要包括： 基础造价： 包括土石方、桩基、护壁（坡）工程费，基础处理费、桩基检测及检测费、降水； 主体土建： 包括土建结构、装饰等项目； 主体安装： 包括安装室内水、电、煤等项目； 主体装饰性材料： 包括门窗、栏杆、涂料、面砖等装饰性材料； 主体设备： 包括甲供的各类户内箱体、空调、热水炉等设备； 其他： 包括土方、各项施工配合费等； 四、 社区管网工程费 指项目红线内的各项水电煤等公共管网的配套项目。 主要包括： 室外排水系统费： 主要包括雨污水系统、雨污水泵站等； 室外给水系统： 主要包括室外给水排管、室外消防给水、水泵房建安及设备等； 室外燃气系统费： 主要包括燃气管道系统、调压站； 供电系统费： 主要 包括高压线路工程、低压线路工程、配电站、开闭站； 通讯系统费： 主要包括通讯配套管线及设备费； 目标成本科目分类 编制部门：成本管理部 文件编号： WXVKCB2020 第 27 页 共 86 页 审核人：刘志锋 批准人：陆军 批准日期： 2020 年 3 月 有线电视系统费： 主要包括有线电视系统的管线及设备费； 纯净水系统费： 主要包括纯净水系统的管线及设备费； 室外智能化系统费： 主要包括安保宽带系统。