00407-质量管理体系资料集：企业管理自诊自查手册

00407-质量管理体系资料集：企业管理自诊自查手册内容摘要：

对国内水平的了解 —— 资料收集 信息工作 对国际水平的了解 —— 资料收集 专利与标准资料收集 对自己产品的了解、生产水平的了解 平均水平 产品生命周期 最好水平 是否成员（单位成员、个人成员） 与行业协会的关系 相应地位 活动的参与度 计划控制方式和执行 度 项目进程控制 基本经验资料的积累 内部标准化程序 生产部门诊断要点 S管理 流程清晰程度 人员状况 工艺线路状况 后备处理 计划模式及执行力度 生产组织方式 计划管理 企业管理自诊自查手册 11 记录及统计资料的完整性 人员配备的完整性 生产部门 产能指针 材料指针 生产定额 效率指针 其它 管理人员状况（学历、阅历、厂历） 人员状况 生产人员状况（待遇、质量意识、公司意识） 设备动力部诊断要点 各组织机构及职责 人员分布及合理性 人员分布及合理性 设备管理人员比例状况 设备管理制度完备性 各记录报表 制度 转移手续等 帐、卡 设备外观 —— 清洁标识完整 安装条件、基础、保护 现场 保养状况 运行记录 设备动力 操作规范 对操作规程、安全操作 的了解 操作者 机构性能、使用条件的掌握 人员水平等级 维修人员 手头资料 维修现 资料 设备基本资料的保管与使用 备件定额标准 备件 数量、品种合乎要求 备件库存状况 保存条件合乎要求 企业管理自诊自查手册 12 实例：企业常见病症一览表 对企业常见病症有一个了解，将有助于对企业的诊断和检查。 所在方面 病症 病症说明 人事 员工臃肿 事少人多，无事做，或因人设事，效率低下 员工低能 企业员工薪手多，熟练工少，知识技能差，工作效率不高，不精干 员工士气低落 人员安排不当，未实行量才录用。 员工缺乏成就感或荣誉感，积极性不高，同时；也缺乏责任感，责任心很差 员工不稳定 人员流动性大，短期行为多，做一天算一天，人员变动像走马灯似的 员工不知 领导与领导之间，领导与群众之间，员工与员工之间不团结，不合作，争吵多、矛盾多，相互攻击，争权夺利，闹派系，帮派气氛浓厚，相互排斥 员工缺德 拉关系，图私利，损工利己，营私舞弊，纪律涣散，违法行为增多 人员家族 重用家庭人员，轻视非家族人员，对非家族成员进行排斥和不信任，不量才使用。 非家族成员虽有职位，但徒有虚名，无实权，无法发挥非家族成员的积 极性和才能 员工疲劳 工作时间长，长期加班加点，劳动强度过高，人员疲劳不堪，不能劳 逸结合 缺乏激励 对员工赏罚分明，无奖励无鼓励，重罚轻奖，缺少激励性措施。 以致 员工墨守成规，或消极怠工 员工不安全 滥解雇，滥处罚，职业无保障，或环境条件差，生产条件差，职业病 增多，生产不安全 员工组织混乱 安排人员缺乏组织化，职责不清，权限、任务不明，责任分散行为涣散 人才贫乏 所需技术人才、管理人才缺少，缺乏智力开发能力，不重视引进人才 工作 财务 资本缺乏 表现资本少，不能满足正常经营所需要的资金 无资本经营 有注册资本方面，无资本投入，或已经投入资本后又抽走，使企业无 资本，形成无资本企业 资本结构 企业的实收资本中固定资产、无形资产占的比重太大，而现金占的比 重太小，资历金周转不灵，甚至连正常的开办费用都无法支付 盲目集资 筹集资金时，不核算资金筹集的资本，也不核算资金敌集后的收益，只要能筹集到资金就行。 资金成本率高于收益率，造成企业资金筹集越多，亏损越严重，最后导致企业破产 货币资金短缺 企业的库存现金和银行存款短缺，产生资金周转困难 资金呆滞 材料、半成品、产成品超贮积压、不适用 、不适销、不配套、质量低劣等方面，造成资金周滞，影响资金快速周转 应收膨胀 企业赊销货款过多，催收无力，或因为客户经济困难而拖欠；或者是企业内部人员借款宿账过多等原因，使企业的应收款膨胀，资金长期被人占用，影响资金周转，造成资金运用困难，甚至不能收回，造成坏账死账 盲目预付订金 企业求货心切，在不了解供货方信用和是否有货的状况下，不适当地预付订金；或者企业有人滥用职权，营私舞弊，内外勾结，划预付订 企业管理自诊自查手册 13 续上表 所在方面 病症 病症说明 财务 金名义，将内部人员全部抽走，占为己有，予以侵吞；或 者受骗上当，被人骗取货款 固定资金肥大 企业盲目购置机器设备，造成设闲置，或不适用，使陈旧过时、缺损零配件而不能使用的固定资产过多，且长期未予清理，从面造成资金积压 在建项目呆滞 盲目建设或设计错误、资金不足、材料短缺、影响施工、或施工技术低下，质量低劣、无法使用，或拖延工期等，从而造成在建项目呆滞 销售费用 不必要的交际费、回扣、推销费、广告费、差旅费等过多支付 装饰费用 企业过分追求排场，讲阔气装饰豪华，耗费钜资，不讲实效，致使装 饰负担过重，盈利减少，甚至导致亏损 商品损耗 购进伪劣 产品，或以商品保管不善，导致商品损耗过多 利息 盲目举债经营。 由于举债过多，利息费用膨胀，造成企业资金困难。 每年要支付大笔利息，负但甚重 产品生产成本 1．材料成本过高，例如，生产过程中浪费严重，从而造成材料成本过高。 2。 工资成本过高。 其主要原因是生产过程中剩余人员过多，人浮于事，或停工待料，窝工、返工多，造成工资成本过高。 3。 制造费用。 其主要表现在固定资产过多而发生的折旧费用过多，或因设备陈旧修理费用增多，或车间管理费用过多，从而造成制作费的增加 销售成本 商品进价过高、售价过低，以致销售中的 费用增多，使销售收入减少，而销售成本增加 采购成本 常因采购员过失，从而导致采购价高、质次、损耗多，以及舍近求远去采购，增加采购费用和运费；或营私舞弊，与供货方勾结抬高进价，使采购成本过高 虚盈 利用会计技巧，故意造假，或压低成本、费用、或虚增收入 虚亏 利用会计技巧，故意造假，虚增成本、费用，隐匿收入等 利润分配 企业分配利润时，不按规定比例和程序分配，可不论盈利亏损照发奖 金，甚至亏损时比盈利时还多发 采购 购进商品、材料不适 购进的商品品种、规格、款式、质量不适销；购进的材料品种、规程 、质量不适合生产需要，造成资金积压 购进过多 在不按采购计划规定的数量采购，盲目地在批量，造成资金积压，增 加贮存费用 进货渠道埂塞 进货渠道不畅，进货地区的货流不足，运输不畅通，或渠道选择不当 采购成本过高 采购人员对市场价格未作调查，不了解市价格，或因收受钱择不当 订购合同 订购合同的内容、条款不明，或写错规格、品种、数量，或因求货心 切，盲目预付订金需上当受惊慌 收货验收 材料、商品、物资、设备购进后，未经验收就入库；或对材料、商品的品种、规格、质量、数量验收不严格；或验收人员收受钱财 ，形式上验收，实际不验收等，使企业购进的材料，发生品种规格不符，数量短缺，质量低劣，而使企业造成损失 企业管理自诊自查手册 14 续上表 所在方面 病症 病症说明 生产 生产盲目 企业不了解市场需求和产品周期的变化。 投产时，生产无计划，或拷 贝日记本的计划违背消费者的需要，或销量不大，造成积压 产品质量 企业对产品的生产质量不够重视。 粗制滥造，偷工减料，使用低劣材 料，生伪劣产品，从而造成产品质量低劣，废次品增多，退货主缟 产品性能 产品的性能低劣，功能单一产品的性能达不到标准要求，质量不佳， 无法销售 产品产量 机器设备陈 旧，或未充分发挥机器设备潜力和功能，或因人同技术水平低，或生产人员积极性不高，或停工待料、机器发生故障示能及时维修，从而使产量低下，生产效率不高 产品开发 企业习惯于传统产品的生产，墨守成规，保守经营；企业产品缺乏更新换代的能力，技术力量差。 不能及时应用新技术、新材料心脏缺乏创新意识和开发新产品的能力，新产品开发能力薄弱 仓库 收货验收 无专职的验收和收货人员。 ，后收货入库的程序和原则，发生验收和收货的错误，并造成损失。 ，不按规定程序和方法，凭证验收，造成验收错误。 ，不按规定及时入库，入账和凭证收货。