20xx年咨询工程师项目决策分析与评价讲义(1-28讲

20xx年咨询工程师项目决策分析与评价讲义(1-28讲内容摘要：

；对拟建项目采取资源节约措施后的资源消耗指标进行对比分析，评估项目方案是否符合国家有关资源节约及有效利用的相关政策要求；对于在提高资源利用效率、降低水资源消耗及主要金属矿、非金属矿等资源消耗方面所采取的措施是否可行提出咨询评估意见。 四、节能方案评估 （一）用能标准和节能规范评估。 评估项目建设方案所遵循的国家和地方有关合理用能标准、节能设计规范的选择是否恰当，是否充分考虑到行业及项目所在地的特殊要求，内容是否全面、标准选择是否适宜。 （二）能耗状况和能耗指标分析。 根据项目所在地的能源供应状况，通过能耗指标与国际国内先进水平的对比分析，评估项目建设方案所提出的能源消耗种类和数量是否可靠，分析项目方案所采用的能耗指标选择是否恰当。 （三）节能措施和节能效果分析。 对优化用能结构、满足相关技术政策、设计标准及节能减排政策要求等方面所采用的主要节能降耗措施是否可行提出评估论证意见。 对项目方案的节能效果提出评估意见。 五、建设用地、征地拆迁及移民安置评估 （一）项目选址及用地方案评估。 通过对项目建设地点、场址土地权属类别及占地面积、土地利用状况、占用耕地情况、取得土地方式等方 面的分析，对项目选址和用地方案是否符合有关法律法规要求提出评估意见；对项目选址是否压覆矿床和文物、是否影响防洪、通航及军事设施安全等其他不利影响及其处理方案的合理性提出评估意见。 （二）土地利用合理性评估。 对项目用地是否符合有关土地管理的政策法规的要求，是否符合土地利用规划要求，占地规模是否合理，是否符合保护耕地要求，耕地占用补充方案是否可行、是否符合因地制宜、节约用地、少占耕地、减少拆迁移民等原则要求，提出评估论证意见。 18 （三）征地拆迁和移民安置规划方案评估。 对于涉及征地拆迁的项目，应结合项目选址和土地利 用方案的评估情况，分析论证征地拆迁范围的确定是否合理；通过对生产生活安置方案、征地补偿原则、范围和方式的分析论证，评估安置补偿方案是否符合国家有关政策法规规定及当地的实际情况；从受影响人群原有收入水平，征地拆迁后对受影响人群收入的影响程度，采取的收入恢复措施是否切实可行，实施后的效果等方面进行分析，评估移民生产安置、生活安置、收入恢复和就业重建等措施方案的可行性；评估方案制定过程中的公众参与、申诉机制、实施组织机构及监督机制等规划方案是否完善，以及地方政府对移民安置规划、补偿标准的接受程度；对移民安置补偿费 用估算结果、资金来源的可靠性及资金平衡状况提出评估意见。 六、环境和生态影响评估 （一）环境和生态影响程度评估。 通过对项目场址的自然环境条件、现有污染情况、生态环境条件、特殊环境条件和环境容量状况以及拟建项目的排放污染物类型及排放情况分析，水土流失预测分析，评估项目对其所在地生态环境的影响程度，以及对整个流域及区域生态系统的综合影响后果。 （二）生态环境保护措施评估。 通过对生态环境保护及污染治理措施的可行性分析，评估拟建项目能否满足达标排放、保护环境和生态、水土保持等政策法规的要求，对生态环境保护措施是否合 理和可行提出评估意见。 （三）地质灾害影响评估。 在地质灾害易发区建设的项目和易诱发地质灾害的建设项目，要结合有关部门提出的地质灾害、地震安全等方面的专题论证结论，评估项目是否可能诱发地质灾害、存在地震安全隐患，对所提出的防御措施和对策是否可行提出评估意见。 （四）特殊环境影响评估。 对于涉及历史文化遗产、自然遗产、风景名胜、自然景观和自然保护区等特殊环境保护的建设项目，评估拟建项目的环保措施是否符合相关政策法规规定，对所提出保护措施是否可行提出评估意见。 七、经济影响评估 （一）经济费用效益或费用效果分析的评 估。 对于产出物不具备实物形态，且明显涉及公众利益的无形产品项目，如水利水电、交通运输、市政建设、医疗卫生等公共基础设施项目，以及具有明显外部性影响的有形产品项目，如污染严重的工业产品项目，应从 社会资源优化配置的角度 ，进行经济费用效益、费用效果分析或定性经济分析；要 19 评估经济费用、效益的识别计算是否恰当，所采用的分析方法是否恰当；对拟建项目的经济合理性提出评估意见。 （二）行业影响评估。 对于在行业内具有重要地位、对行业未来发展方向具有重要影响的建设项目，应对拟建项目 对行业发展 可能产生的影响进行分析评估，论证拟建 项目 对所在行业及关联产业发展 的影响，并对是否可能形成 行业垄断 进行分析，对如何发挥拟建项目对行业发展的正面影响效果提出评估意见。 （三）区域经济影响评估。 对区域经济可能产生重大影响的项目，应从拟建项目对区域经济发展 、 产业空间布局 、 当地财政收支 、 社会收入分配 、 市场竞争结构 等方面影响的角度，评估拟建项目对区域经济所产生的影响，对如何协调项目与区域经济发展之间的关系，如何发挥项目对区域经济发展的正面影响效果，以及是否可能导致当地市场垄断等提出评估意见。 【例题】企业投资项目咨询评估报告中的区域经济影响评估，主要分析 评估拟建项目对区域经济发展和（ ）等方面的影响。 (2020 真题 ) 【答案】 ACDE （四）宏观经济影响评估。 对于投资规模巨大的特大型项目，以及可能对国民经济产生重大影响的基础设施、科技创新、战略性资源开发等项目，应从国民经济整体发展角度，分析拟建项目对 国家产业结构调整升级 、 重大产业优化布局 、 重要产业国际竞争力培育 以及 区域之间协调发展 等方面的影响。 对于涉及国家经济安全的重大项目，应结合资源、技术、资金、市场等 方面的分析，评估项目建设和运营对国家产业技术安全、资源供应安全、资本控制安全、产业成长安全、市场环境安全等方面的影响，提出评估意见和建议。 八、社会影响评估 （一）社会影响效果评估。 通过对有关社会经济调查及统计资料的分析，评估拟建项目对 就业 、 减轻贫困 、 社区发展 等方面的影响，包括正面和负面影响效果。 20 （二）社会适应性评估。 通过调查分析拟建项目利益相关者的需求，目标人群对项目建设内容的认可和接受程度， 分析预测拟建项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳 ， 当地居民支持拟建项目的程度 ，对拟建项目与当地社会环境的相互 适应性提出评估意见。 （三）社会风险及对策措施评估。 在确认项目可能存在负面社会影响的情况下，提出协调项目与当地的社会关系，避免项目投资建设或运营管理过程中可能存在的冲突和各种潜在社会风险因素，对解决相关社会问题，减轻负面社会影响的措施方案提出评估意见。 九、主要风险及应对措施评估 （一）主要风险综述。 在前述评估论证的基础上，总结论述项目在维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保护公共利益、防止出现垄断等方面可能存在的主要风险。 （二）风险影响程度评估。 对拟建项目可能存在的重要风险因素， 对其性质特征、未来变化趋势及可能造成的影响后果进行分析评估。 对于需要进行经济费用效益分析的项目，还应通过敏感性分析或风险概率分析，对拟建项目的风险因素进行定量分析评估。 （三）风险应对措施评估。 对于可能严重影响项目投资建设及运营效果的风险因素，提出风险应对措施，并对相关措施方案的合理性及可行性提出咨询评估意见。 十、主要结论和建议 （一）主要评估结论。 在前述评估论证的基础上，提出核准咨询评估的主要结论，并对拟建项目是否符合核准条件提出明确的咨询评估意见。 （二）主要措施建议。 对评估中发现的拟建项目可能存在的 各种问题，提出解决的对策措施建议。 十一、利用外资项目核准评估的特殊要求 （一）对于外商投资项目，按照《外商投资项目核准暂行管理办法》的规定，除论述以上内容外， 还应在市场准入、资本项目管理 等方面提出咨询评估意见，为核准机关对项目审核提供参考依据。 （二）对于外商并购境内企业的投资建设项目， 原则上应遵循企业投资项目核准评估的一般要求进行评估论证。 对于不涉及扩大生产及投资规模，不新占用土地、能源和资源消耗，不形成对生态和环境新的影响，其核准评估内容可以适当简化，应重点对境内企业情况及是否符合外商准入政策规定，并 购企业职工及债权债务安排情况，并购后 21 企业的经营方式、范围和股权结构、融资方案，中方通过并购所得收入的使用方式及其合理性进行评估论证。 在经济影响分析中，应 强调分析论证 外商并购对国家经济安全、行业及区域市场垄断等方面的影响，对所采取的对策措施及其可行性提出咨询评估意见。 （三）借用国际金融组织和外国政府贷款项目的核准咨询评估，按照《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》的规定，除应遵循企业投资项目核准评估的一般要求外， 还应阐述国外借款类别或国别、贷款规模、贷款用途、还款方案、申报情况等内容，对使用外债 的必要性、可能面临的风险及规避措施提出咨询评估意见，为项目核准机关对外债管理等事项进行审核提供依据。 二、项目决策分析与评价的主要内容 （一）可行性研究及其报告的主要内容（ P10） 1. 企业投资的项目 可行性研究及其报告的主要内容包括： （ 1）项目建设的必要性。 一是从 项目本身层次 ； 二是从 国民经济和社会发展层次。 【 例题 9】在国民经济和社会发展层次上，投资项目建设的必要性应从（ ）等方面进行分析。 （ 2020 真题 ） A．能否提高 经济实体 的持续发展能力 B．能否实现 经济实体 的发展战略目标 C．能否合理配置和 有效利用资源 D．能否符合保护环境和可持续发展的要求 E．能否符合国家产业政策和技术政策的要求 【答案】 CDE （ 2）市场分析。 （ 3）项目建设方案的研究。 （ 4）投资估算。 （ 5）融资方案。 （ 6）财务分析（也称财务评价）：评价项目的财务可行性 （ 7）经济分析（也称国民经济评价）：评价项目的经济合理性 （ 8）经济影响分析。 22 （ 9）资源利用分析。 （ 10）土地利用及移民搬迁安置方案分析。 （ 11）社会评价。 （ 12）不确定性分析。 （ 13）风险分析。 （ 14）结论与建议。 【例题 10】 投资项目的可行性研究中 ，融资方案研究的主要内容包括（ ）。 （ 2020真题） A．估算项目建设所需要的资金数额 B．分析项目的盈利能力和生存能力 C．研究项目资金来源渠道和方式 D．分析项目资金结构的合理性 E．比选不同方案的资金成本 【答案】 CDE 2. 对于 政府投资建设 的社会公益性项目、公共基础设施项目和环境保护项目，除上述各项内容外，可行性研究及其报告的内容还应包括： 新 （ 1）政府投资的必要性； （ 2）项目实施代建制方案； （ 3）政府投资的投资方式，资本金注入方式的项目，要分析出资人代表的情况及其合理性； （ 4） 对没有营业收入或收入不足以弥补运营成本的公益性项目，从项目运营的财务可持续性角度，分析、研究 政府提供补贴的方式和数额。 【 例题 11】政府投资建设的社会公益性项目可行性研究的内容，除投资项目的一般研究内容外，还应研究（ ）。 （ 2020 真题 ） A．政府投资的必要性 B．项目的外部配套条件 C．政府投资的偿还方式 D．项目实施代建制方案 E．政府投资的出资方式 【答案】 ADE 3. 因项目的性质不同、行业特点不同，可行性研究及其报告的 侧重点有所差别。 （ 1）水利水电项目。 23 （ 2）铁路项目。 （ 3）农业项目。 （ 4）公共卫生项目。 （ 5）资源开发项目。 ： （ 1） 内容齐全，数据准确，论据充分，结论明确， 以满足决策者定方案定项目的需要。 （ 2）选用的主要设备的规格、参数应能满足招投标的要求。 引进的技术设备的资料应能满足 合同谈判 的要求。 （ 3）重大技术、财务方案，应有 两个以上可比选 的方案。 （ 4）得出的主要工程技术数据，应能满足项目 初步设计 的要求。 （ 5）应采用 分项详细估算法 对投资和生产成本进行估算，估算的准确度应达到要求。 （ 6）融资方案应满足资金筹措及使用计划对投资数额、 时间和币种的要求，并能满足银行等 金融机构信贷决策 的需要。 （ 7）出现的某些方案的 重大分歧及未被推荐的理由 应反映在可行性研究中，以供决策者权衡利弊进行决策。 （ 8） 附有必需 的合同、协议、意向书、政府批件等。 【 例题 12】投资项目可行性研究报告的深度要求有（ ）。 （ 2020 真题） B．投资估算的误差能控制在＋ 5%以内 C．主要工程技术数据能满足施工图设计的需要 D．主要设备的规格、参数能满足预订货的要求 E．重大技术、财务方案应进行两个以上方案的比选 【答案】 ADE （二 ）项目申请报告的主要内容 1. 企业投资项目 申请报告的主要内容（ P13） （ 1）项目申报单位概况； （ 2）拟建项目概况； （ 3）建设用地与相关规划； （ 4）资源利用和能源耗用分析； 24 （ 5） 生态环境影响分析； （ 6）经济和社会效果分析。 报送企业投资项目申请报告应附送以下文件： （ 1）城市规划行政主管部门出具的 城市规划意见 ； （ 2）国土资源行政主管部门出具的 项目用地预审意见 ； （ 3）环境保护行政主管部门出具的 环境影响评价文件的审批意见 ； （ 4）其他文件。