04-011票据管理制度

04-011票据管理制度内容摘要：

理批准后方可对外签订印制合同。 对已印制完毕的水票、桶票经手人应同专管员一起根据合同对印制票据的质量、数量进行检查、清点、核实，验收合格后办理入库手续，由专管员负责保管。 印制模版由综合管理部办公室主任负责保管。 （三）公司所有的水票、桶票均从财务部销售发出。 财务部出纳根据销售用量向专管员领取，并在登记簿上签字，办理出库手续。 （四）财务部出纳人员对领出水票、桶票加盖财务专用章后，视同 货币资金进行管理，建立管理登记台账，全面反映不同类型水票、桶票的收、发、存情况。 （五）对公司业务人员先领后售的水票、桶票，财务部按发出的票款额对领用人作应收帐款挂帐处理，待票款收回后进行冲帐。 （六）配送人员收取经销商的桶票或水票后，每月集中交公司财务部，每日对收取水票、发水情况进行登记，每月汇总后将月报表报财务部，并将收回的水票交财务部经办人处。 （七）经销商送水收到公司零票后，按月集中交公司财务部按公司规定比第 8 页，共 16 页 例兑换成经销商票。 （八）财务部在收回各种使用过的水票和桶票后，必须进行认真清点和核实后方能进 行销毁。 （九）各部门、各环节收到的公司水票、桶票必须按规定时间送交财务部：配送每周、专卖店每月、经销商随时到财务部兑换。 （十）送交部门（或人员）按每次实际送交水票、桶票的种类及数量填制统计表，与水票、桶票同时报送到财务部经办人处，财务部经办人清点后在统计表上签字确认。 （十一）经销商兑换的水票由财务部收票人员登记、经销商签字确认；负责兑换的人员填制调拨单，财务收票和换票的人员均在调拨单上签字确认。 （十二）财务部将每月收回的水票、桶票汇总后编制《月回收票据汇总表》，再对票据切角处理，切角的同时由总经办指 定人员参与复核，并在汇总表上签字确认。 （十三）切角后的票据按月集中后封存，封条上加盖财务专用章及公司章，封存后的票据由财务部经办人妥善保管，每季度销毁一次；销毁时由集团审计部、公司财务部及总经办相关人员参加。 第六章 物管公司票据管理 第九条 本管理制度的票据是指租赁发票、其他服务业发票、定额停车发第 9 页，共 16 页 票、非经营性收据和集团自制的专用收据。 第十条 嘉宝公司财务部对发票、收据的监管负管理责任。 第十一条 本制度适用于成都嘉宝公司总部及所管各物业经营项目，其他多项目物管公司可参照执行。 第十二条 租赁 发票、其他服务业发票和非经营性收据的购买由嘉宝财务部“票据专管员”持“准购证”，分别向税务部门和财政局申购。 第十三条 停车发票由停车场负责人根据需用定额发票面额，在财务部取得“停车场发票准购证”和“停车场购票记录卡”后，到税务局购买，购回的票据交财务部“票据专管员”审核、验收和保管登记。 第十四条 蓝光集团自制专用收据，由嘉宝财务部“票据专管员”统一向集团财务中心领取。 第十五条 财务部“票据专管员”对所购买的普通发票、非经营性收据和集团自制专用收据（以下简称票据）应妥善保管，并建立“发票收据管理登 记簿”（附后），按发票、停车票和收据的名称、编号、购买或领用日期、数量进行登记。 第十六条 各经营项目指定专人（票据专管员）到财务部领取各类发票、收据，领取时，填制“票据领用申请单”（格式附后），经项目（部门）总经理、财务总监批准后向“票据专管员”办理领票手续。 第十七条 领取票据时，经手人与“票据专管员”应一同对所领的各类票第 10 页，共 16 页 据的张数进行清点、查验，核实准确后由经办人在“发票收据管理登记簿”上签字后领出。 第十八条 各类发票、收据的使用范围： 票据类别 使 用 范。