xxx医院项目评估

xxx医院项目评估内容摘要：

0 张，项目建设后增加病床 200张，床位数达到 720 张，病床周转次数 次 ,病床使用率 %， 平均花费 5400元 /床位计算 ； 其他收入 750万元 （新增 230 万元）。 预计可实现年平均利润2020 万元人民币。 （二）成本估算 11 XXXX医院 利用 XX政府 贷款主要是 用作 对医院 医技大楼项目建设 ，该项目建设投资主要为 建安工程及 设备购置费用投入。 运营期 22 年 预计 总成本为 399, 万元，年均总成本 18,。 其中： 工资及福利费支出总额 74,，年均工资及福利费支出 3, 万元； 商品和服务支出总额 290,，年均商品和服务支出 13,； 对个人和家庭的补助支出总额 30,，年均对个人和家庭的补助支出 1, 万元； 其他资本性支出总额 3, 万元，年均其他资本性支出 ； 其他支出总额 万元，年均其他支出 万元。 （三）利润总额 通过以上对收入和成本费用的预测， XXXX医院 运营期计算的 利润总额估算为 43,。 （四）财务盈利能力分析 1．项目投资国民经济现金流量表（ 增量 投资）见附表。 根据该表计算以下财务评价指标： 财务内部收益率（ FIRR）为 %，财务净现 值 (ic=5%时 )为 万元，静态投资回收期为 （含建设期），财务内部收益率大于行业基准收益率，财务净现值大于零，该项目在财务上可行。 2．根据损益表和固定资产投资估算表计算以下指标： 投资前总资产报酬率 =年均利润 /总资产 *100% = 1,*100% 12 =% 投资前总资产报酬率 =年均利润 /总资产 *100% =1,*100% =% 新增 投资利润率 =年 均 新增 利润 /总投资 *100% = 1, /9,*100% =% （五）清偿能力分析 借款在该项目经营期的最大偿还能力情况下偿还期（从借款开始年算起）为 年，能满足贷款机构要求的 还款 期限。 项目具有较强的偿债能力。 从上述财务评价看，财务内部收益率、投资回收期、借款偿还期能满足贷款机构要求，该项目从财务上分析是可行的。 四、经济效益和社会效益评价 经济效益评价 引进先进医疗设备并投入使用后，在提高疾病诊断诊疗水平的同时，也将带来可观的经济效益，进而增强 XXXX 医院 的自我可持续发展能力。 按照XXXX 医院 目前现有病源状况及国家规定的收费标准 ，经测算：该项目投入使用后，将大大改善住院环境，缓解病人就医、住院难现象。 正常年份 业务收入将增加 到 20530万元。 其中：门诊新增收入 900万元（按年新增门诊 3 万人数，人均费用 300 元计算）；住院新增收入 1620万元，项目建设后增加病床 200张，床位数达到 720 张。 预计可实现年平均利润 近 2020 万元人民币。 13 社会效益评价 该 项目的顺利实施，必将大大改善 XXXX 医院 的住院环境，缓解病人就医、住院难现象 ,新增的仪器设备， 对提高各科疾病诊疗水平，为广大人民群众提供更高层次的医疗保健服务， 提高广大人民群众的健康水 平 ，都将产生重要影响。 项目 建设工程将在 两 年的时间内完成，项目建成投入使用后不仅 扩大了 XXXX 医院 的就医规模，同时将明显地增加了该院的核心竞争力，提高了该院医护人员的专业化水平， 并且 先进医疗仪器设备 的 引入和更新，将使 医疗方面的硬件设施更好适应医院业务的快速发展，更能满足 当地 人民群众日益提高的医疗保健需求。 对落实新型农村合作医疗及城镇居民医保等一系列惠民政策提供物质保证。 因此， XXXX医院 依据医疗需求的发展趋势，利用 XX 政府 贷款购置医疗设备，提高医疗水平和医疗质量，为人民群众提供优质医疗保障，是十分必要和切实 可行的。 五、贷款项目单位的财务状况 XXXX医院 2020年 12 月 31日资产总额 17, ，其中流动资产5, 万元， 固定资产 11, ； 负债总额 6,，其中流动负债 4, 万元，长期负债 6,；净资产 10, 万元。 资产负债率为 %。 (一 )收入方面 根据 XXXX 医院 2020 年财务决算报表： 2020 年 XXXX 医院 收入 合计14, 万元 ， 与上年 12, 万元相比，增长 1, 万元，增幅 14 %。 医疗收入 7,，与上年 6, 1,万元，增幅为 %。 药品收入 6,，与上年 6, 元，增幅为 %。 其他收入 万元 ，与上年 万元相比 减少 万元 ，增幅为 %。 财政 及上级 补助收入 ，上年 万元 相比 增加 万元 ，增幅为 %。 全年收入总数比上年有较大幅度增长，主要 因 为 2020 年医疗收入、 药品收入 方面 有了较大提高。 (二 )支出方面 2020年 XXXX 医院 支出 合计 13, 万元，与上年 12,比，增长 1,，增幅 %。 医疗 支出 7,， 与上年 6, 1,万元，增幅为 %。 其中工资及 福利支出 为 2,， 商品和服务支出 4, 万元， 对个人和家庭的补助。 药品支出 6,，与上年 5, 元，增幅为 %。 其中工资及福利支出为 万元，商品和服务支出6, 万元 （其中药品等材料费 5, 万元） ，对个人和家庭的补助 万元。 15 (三 )收支结余 2020 年全年 收入 14, 万元 (其中财政补助 万 )，减支出13, 万元， 2020年结余为。 (四 )资产 状况 2020年末 XXXX医院 资产总额为 17,， 与上年 15,元相比增加 1, 万元，增幅为 %，其中流动资产增加 了 1,万元，固定资产增加 了 万元。 （五）负债状况 2020年末 XXXX医院 负债总额为 6, 万元，与上年 6, 万元相比 减少 万元，增幅为 %，其中流动负债 减少 了 万元，长期负债 减少 了 万元。 （六） 净资产 2020 年末净资产合计 10, 万元 ，与上年 8, 万元相比增1, 万元，增幅为 %。 根据以上财务 状况 显示 : XXXX 医院 2020年在资产总额、净资产总额方面均较 2020 年有较大增长， 资产负债率为 %。 以上数据 ,说明财务状况良好。 XXXX 医院 医院 收入的增长 幅度大于支出的增长幅度 , XXXX 医院 收入减支出后有 较大的 结余 ,有利于利用结余资金偿还贷款。 六、贷款项目配套资金的落实情况 贷款项目的配套资金总额为 6,，资金来源为 医院 收支结余 、中国建设 银行 贷款、自有资金 及 政府补助。 根据 XXXX 医院 提供的相关资料 16 计算表明， 2020 年 XXXX医院 收入为 14,，与上年 12, 万元相比，增长 1, 万元，增幅 %。 收支结余 万元。 2020年至 2020年医院提取的修购基金每年大概 1100万元左右 ,加上 2020年 中 国建设 银行贷款 信用额度 3,000 万元， 用于 项目建设 ， 据此计算 ， 可以满足该项目配套资金的要求。 七、转贷安排、还款责任和还款资金来源 转贷安排 根据 国家 发展和改革委员会 发改 外资 [2020]1933号文件 《国家发改委 关于下达 2020 年外国政府贷款备选项目规划第 三 批计划的通知》， XXXX医院 利用 XX 政府 贷款 400 万 欧 元， 购置 多排 CT 机、 超导型磁共振成像系统、数字胃肠机、高档彩超、呼吸机、麻醉机、血透机、全自动微生物检测系统、血培养等 医疗设备。 根据 XX省财。