证券商风险控管机制内容摘要：
券商風險管理實務守則規定之風險管理制度、風險管理組織架構 … 等項進行質化 評鑑 8 風險管理評鑑制度之應用 •申請資本適足率選擇權部位市場風險約當金額擬採行 Deltaplus 法 ，評鑑等級須達3(含 )以上。 •經評鑑最近一年為第 5等級或最近二年為第4等級者，限制其一年內不得申請發行認購（售）權證。 控管證券商業務增減 9 • 適用對象 ： – 所有開業滿 3個月之證券商 • 監督頻率 ： 每月 /週評 估 • 功能及定位 ： 專案查核之篩選標準 • 評估方式 – 一般風險指標 ：依各項經營指標對證券商進行評分後予以評等 – 特殊風險指標 ： 針對特定業務訂定預警值 ，不涉及評等 – 兩者皆可展開查核 整體經營風險預警作業辦法 10 整體經營風險預警作業辦法 • 一般風險指標 • 負債占淨值比率 • 流動比率 • 不動產及設備與非營業用不動產占總資產比率 • 稅前純益率 財務指標 • 錯帳發生率 • 錯帳損失金額占成交金額比率 • 平均每日營業額占淨值比率 • 選案股票營業比率 • 營業分散比率 • 交易對象集中比率 • 辦理先賣後買當日沖銷致標議借及交割借券金額占該業務金額比率 經紀業務 • 營業證券透過損益按公允價值衡量之損失（含承銷、自營）占淨值比率 • 庫存股票金額（含承銷、自營）占淨值比率 自營及承銷業務 11 整體經營風險預警作業辦法 • 特殊風險指標 – 債券業務比率 – 證券業務借貸款項、有價證券借貸及融資融券餘額占淨值。阅读剩余 0%
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