工程硕士论文：关山水库工程项目后评价研究(编辑修改稿)

工程硕士论文：关山水库工程项目后评价研究(编辑修改稿)内容摘要：

为依据的，其理论基础是西方的宏观和微观经济理论，尤其是成本效益理论、费用效益理论、福利经济学和发展经济学。 项目后评价 作为 现代项目管理的一个重要环节，现代管理理论 也是其重要理论 基础，并且 伴随其 评价内容的 不断 扩展，社会学、心理学、政治学、数学、统计学和其他自然科学也为项目后评价的研究提供了 发展 思路和有效的工具。 1830 年至 1930 年是 项目后评价的萌芽阶段 ，主要 特点是追求企业利润的 辽宁石油化工大学工程硕士学位论文 11 最大化 ，关注项目财务效益的高低，以财务评价作为项目后评价的重点。 企业 盈利性分析 理论 主要来 源于强调利润动机的古典经济学。 产生了 一下项目财务后的思想，但真正意义的项目后评价理论 并未形成。 1930 年至 1968 年是项目后评价 的社会费用 效益分析方法阶段。 在凯恩斯的经济理论的影响下， 社会福利设施与公共项目工程投资的基本目标不再是社会利润最大化，项目的费用 效益分析与计量重要性显著提高，福利经济学中的完全竞争模式、社会效用理论、边际分析及帕累托最优准则等内容为项目费用 消费分析奠定了理论基础。 1968 年至今为新理论与方法的应用阶段。 1968 年由经济合作与发展组织和联合国工业发展提出的“现代费用 效益分析”开始，评价项目进入了新理论与方法的阶 段，项目评价内容和方法发生较大的改变，由单一的财务评价、国民经济后评价 扩展为财务、国民经济、社会、环境等多 项 评价内容 ，评价方法也有了多方面的发展。 国外项目后评价的发展及动态 （ 1） 美国的后评价 项目后评价最早 起源于 于美国 ， 同时美国 也是国际后评价方法和设计的领导者。 从 20 世纪 30 年代美国政府第一次 在“新分配”计划中 对项目进行后评价以来已有近 80 年的历史。 最初是服务于总统班子提出的一些重要的社会计划，之后有了极大的发展，并于 60 年代在称为“向饥饿宣战”的计划中， 对 投入了数以亿计 的美元 的公益项目 进行了以投资－效益评价为核心的后评价。 这种效益评价的原则延续至今， 大大地促进了社会和经济的发展，并且该效益评价准则 为各国所接受和采纳。 70 年代后，后评价工作也响应扩展到地方，并且 后评价的内容和方法 有了许多创新， 范围也涉及到社会的各个方面，如环境保护、教育水平的提高、就业机会的创造等等，内容也涉及到了公共资源的投资效率、管理水平、项目效果等。 美国国会将后评价作为一种重要的监督功能，大大强化了评价的功能。 美国的公司和企业在应用中扩展了后评价的使用范围，使后评价的理论和方法得到了进一步的发展和完善。 （ 2） 其他发达国家的后评价 除了美国以外，其他发达国家也十分重视后评价工作，其国内的投资等活动有专门的后评价机构。 大部分发达国家预算中有一部分向第三世界的投资资金，该部分资金有一个单独机构来管理。 英国是后评价的倡导者，提出了很多理论和方法。 1975 年，英国海外开发署（ ODA） [2]开始进行项目的影响评价， 1982 年正式设立后评价局，有 专门 从事项目评价管理和组织实施工作的人员负责项目后评 辽宁石油化工大学工程硕士学位论文 12 价的政策计划、执行、报告和反馈。 目前英国 ODA 每年约有 100 多个国外投资项目，投资额高达数亿英镑。 加拿大是在 20 世纪 60 年代 首 次尝试在联邦政府建立 后评价机构。 （ 3） 国际组织的项目后评价 20 世纪 70 年代以来，越来越多的国际金融组织依靠后评价来检查其投资活动的效果。 80 年代末，英国的海外开发署对世界 24 个多变金融机构的评价系统进行了专门的研究，表面后评价是一种全新并且迅速发展的活动，同时指出，真实有效的后评价应指出投资活动的缺点，后评价机构应该考虑创造性的协调好各方面的关系，并且避免失去其应有的客观公平性。 而世界银行和亚洲开发银行 用科学的理论和方法，积累了丰富的经验，形成了一套完整的管理体系和评价程序。 世界 银行的项目后评价机构是相对于其他业务部门完全独立的“业务评价局”（ OED） ,它只对银行董事会和行长负责，可不受外来干扰独立地做出结论，将信息直接反馈到世界银行最高决策机构。 世行的评价也是采用两级评价的方法，先由负责项目实施的人进行，再由业务评价局评价，并将结果向执行董事和银行董事会报告。 亚洲开发银行于 1978 年成立了一个独立的后评价办公室（ PEO），由董事会下的审计委员会进行监督，办公室负责人直接向行长汇报，以保证 PEO 机构的独立性。 其评价分为两个阶段，第一阶段是由项目执行和实施机构的有关部门准备项 目完成报告，第二个阶段是由 PEO 编制项目业绩审计报告，对一个项目在取得预期目标的效果方面进行综合评价。 1999 年亚行将原来的后评价办公室（ PEO）改名为业务局（ OEO），将资金、监测、审计和评价结合在一起，形成一个完整的管理和评价体系 [3]。 （ 4） 发展中国家的后评价 发展中国家对于后评价的认识大多源于世界银行、亚洲开发银行和联合国开发署等组织的援助计划，随着本国政府对公共资金投资的效益的关注，使得项目后评价逐渐在发展中国家开展起来。 只有很少的国家建立了可以统一进行整个国家系统后评价工作的机构，如印度 、巴西等。 对于发展中国家而言由于没有完善的反馈机制，后评价结果不令人满意。 故国家只有充分认识后评价的作用，设立有效合理的后评价机构，后评价结果能够有效地反馈和使用，才能促进后评价的发展，使得后评价对于公共资金的使用能够产生更大的作用。 国内项目后评价的 研究综述 我国的项目后评价开始于 20 世纪 80 年代，近些年有了长足的进步并且已 辽宁石油化工大学工程硕士学位论文 13 经初步形成中国自己的后评价体系。 从项目后评价的理论研究角度来看， 我国第一部有关项目后评价的理论著作是任淮秀、汪昌云 [4]编著的《建设项目后评价理论与方法》，文中以社 会主义商品经济理论、现代管理理论为后评价理论基础，对项目后评价进行研究。 而后评价理论中最具代表性、 影响面最广的是张三力 [5]编著的《项目后评价》，该书 叙述了 项目后评价的概念、地位、产生与发展， 并且从 财务效益、国民经济效益、环境效益、社会效益、 项目 可持续性等内容 入手，系统全面 地论述了后评价的理论、方法和应用， 奠定了 了项目后评价 于 项目建设周期中的重要 地位。 金立群 [6]编著的《公共投资项目后评价》以政府对公共投资进行管理的角度对我国后评价管理体系、管理办法进行了研究。 从现有文献研究结果来看，有对于项目后评价中指 标体系建立问题的研究，如 韩同银 [7]《铁路建设项目后评价指标体系与方法》，李红熵 [8]《公路建设项目后评价指标体系设立与指标计算初探》 ,王建军 [9]《高速公路建设项目后评价若干问题探讨》 ,黄琦 [10]《火力发电厂建设项目后评价方法、指标体系及其内容构建的思考》等。 有对于项目后评价单项内容的研究，如 周纯 [11]《环境影响的经济评价方法与应用》 , 王信东 [12]《经济效果评价指标体系及评价方法的改进》等；也 有对于 项目后评价的方法论的 研究 ， 如 黄文胜 [13]《对项目评估方法和标准的若干思考》，曾祥云 [14]《相对 有效性评价的随机性研究》。 现有 文献 可以看出， 我国目前的项目后评价 的 内容 多以介绍性为主 ， 缺乏具体分析，重复性大，与实践脱轨，理论性不够深入。 综述所述，我国的后评价工作还仅仅处于起步阶段，还需要广大专家学者和社会各个方面进一步的努力，以便早日建成一套适合中国国情及行业特征的后评价理论方法及有效体制。 我国 水利建设 项目后 评价的 特点、原则及 研究动态 水利建设项目后评价特点 水利是国民经济的基础产业，是“ 生命之源、生产之要、生态之基 ”，水利枢纽工程一般具有 城市 防洪、 水力发 电、 城市 供水、 农业灌 溉、水土保持等功能 ，兼顾水产养殖、旅游 开发等。 具有其它 建设 项目无法比拟的社会性。 根据以上一些特性，水利项目后评价有如下特点： （ 1） 评价内容广泛 水利工程建设项目的后评价包括工程总后评价、 经济后评价、 过程后评价、 辽宁石油化工大学工程硕士学位论文 14 影响后评价以、移民后评价及可持续后评价。 经济后评价又分为国民经济后评价和财务后评价；影响后评价又分为社会影响后评价、环境影响后评价、资源影响后评价等。 （ 2） 定性分析为主 定量分析在后评价工作中被普遍采用，运用数据进行分析。 在水利项目建设后评价中，定量分析能分析出产生的经济效益指标。 但仅仅这些还是不 能反映水利工程建设的效益和影响，比如：移民后评价，不仅仅在经济收入和地区发展方面要反映期结果，还要对其今后的社会影响，心里的变化，远离家乡对社会造成的后果等等，都是要以定量为基础，定性的分析为主。 （ 3） 资料收集困难 由于水利项目建设后评价的内容广泛，涉及各个领域，所以收集资料就成了最大的难题。 还有就是由于年代的关系和历史原因，有些水利工程建设在文革或者日伪时期建设，那时候没有资料可查，更没有前期工作文件的存档，所以要找到项目的资料更是难上加难。 再有就是水利工程建设项目一向“重建设轻管理”，工程建设的优质工 程，但是档案资料的管理无人问津，导致了多年以后，要了解项目的具体情况，无从下手。 水利建设项目后评价的原则 基于水利建设项目后评价的特点， 以下原则为进行后评价时所遵循 ： （ 1） 客观公正性 水利建设项目的后评价要遵循客观性和实际性，要根据项目实际运营和产生的实际数据进行评价。 做到公平公正公正性。 保证评价者的信誉，以免在今后的结论和参考中出现偏差。 （ 2） 独立性 独立性就是后评价是除了项目的投资部门、审批部门或者运营管理部门意外的第三方进行评估，为了就是确保自己不评价自己，保证独立客观。 （ 3） 可比性 由于水利项目的特殊性，所以在进行后评价的时候对于选择评价的标准和指标应慎重和科学，对于方法上，应保持与前期工作的评估方法一致，这才能保证水利工程项目立项的可行性和必要性，也是保证后评价的准确性。 （ 4） 实用性 后评价的作用就是为了对水利项目的经济效益和社会效益进行建成后评估。 辽宁石油化工大学工程硕士学位论文 15 其最终目的就是为了更好的使水利项目少走弯路，所以在进行后评价的时候一定注重实用性，而避免繁琐冗余的语言和文字，尽量表达简练、易懂、可行的结果。 我国水利建设项目后评价的 研究 综述 我国 的 水利建设项目后评价 最早 开始于 1993 年， 完成 丹江口水利枢纽后评价 的 研究。 1995 年广东、湖南、潘家口水利枢纽和广东鹤地水库 四地进行试点工作。 1996 年 进行了第二批试点 项目 ， 截至 1998 年 为止 第二批试点工作顺利完成 ，自此由 点到面 ，有个别到一般，水利建设项目后评价工作 逐步 展 开。 20xx 年，水利部 组织编写 了 《水利工程建设项目后评价报告编制规程》。 20xx 年， 中国水利经济研究会组织编写的《水利建设项目后评价理论与方法》 [15]是上述规程的 进一步 细化， 并且成为 水利行业后评价领域的重要文献。 此外中国水利经济研究会还组织编写了《水利建 设项目评价指南》 [16]，极大的推进了水利建设项目后评价工作的进一步发展。 水利建设项目后评价的 相关的硕博论文 主要有： 陈岩 [17]、于陶 [18]分别对水利建设项目的可持续后评价进行研究；曾建生 [19]、张宝娟 [20]、张惠玲 [21]及张君伟 [22]等分别对移民安置后评价进行研究；曲炜 [23]主要构建了水利建设项目的经济评价指标体系；钟道奎 [24]、韩勇 [25]、徐栋 [26]、周松 [27]主要对水利建设项目的影响后评价进行了研究，建立了影响后评价的指标体系，并应用不同的综合评价方法对指标体系进行了评价；吴松娟 [28]、孙越 [29]构建了水利建设综合后评价的指标体系并进行了实例分析，但是没有考虑到水利工程移民的影响。 与水利建设项目后评价相关的文献很多，考虑问题的侧重点也各有不同。 如就水利建设的单项评价研究而言，研究过程后评价的有邓丽 [30]等；研究经济后评价的有邵冠军 [31]等；研究影响后评价的有 刘尔烈 [32] 、 陈岩 [33],、 郑丽娟 [34]等；研究移民后评价的有吴宗法 [35]、 张君伟 [36]等；研究可持续性后评价的有陈岩 [37]等。 研究移民后评价的有周娴 [38]、 徐晓明 [39]等；研究综合后评价的有孙蕾蕾 [40]等。 这些文献或者是对于水利建设项目后评价的内容和指标体系的构建方法进行研究，或者是对综合评价方法的改进。 研究水利建设项目后评价理论及发展现状的有 陈岩 [41]、 格日乐 [42]等；除此之外还有学者对我国水利建设项目后评价开展的意义及存在的问题进行了探讨，如张仁田 [43]、季云 [44]和白鸿莉 [45]等。 综上 可以看出， 所有研究大多都 是针对 于水利建设项目 后评价 的某一个单项内容 进行的 ， 没有涉及到全部评价内容的综合评定； 或者是只拿出全部评价内容的部分进行综合后评价 ，考虑因素不够全面。 本文在水利建设项目后评价 一般指 辽宁石油化工大学工程硕士学位论文 16 标体系的基础之上对指标体系进行分析，并根据实际项目的具体情况，考虑到移民系统的特点，将移民评价指标与其他单项评价指标 区分开来 ， 分别。