内部稽核简介与本院实务分享

内部稽核简介与本院实务分享内容摘要：

. 1997年 1月 稽核室 (主任專員 ) 7. 1998年 1月 稽核室 (主任 /專員 ) 8. 2020年 4月 管理中心行政組 組織扁平化 (主任專員 /專員 ) 9. 2020年 7月 管理中心 (高專 /專員 ) 29 五、本院稽核規劃 (1) 2. 觀摩馬偕醫院 3. 考量本院的特色  院長的理念  推動 TQM精神  本院營運活動  各管理階層的觀念 30 五、本院稽核規劃 (2)  本院經濟活動： (83年資料：規劃時依據 ) 醫療收入 96% 其他收入 4% 薪工支出 % 醫材、藥品、貴重儀器 38% 工程費用 % 其他 % 31 五、本院稽核規劃 (3)  本院稽核要項結構： 業務收入循環稽核 薪工循環稽核 醫材、藥品採購循環稽核 貴重儀器採購循環稽核 工程作業稽核 32 五、本院稽核規劃 (4)  本院稽核要項結構： *規章及相關作業遵循稽核 * 出納現金收支作業稽核 *安全衛生作業稽核 * 指派稽核 33 五、本院稽核規劃 (5)  現行本院稽核要項結構： /管理稽核 (含自行接案 ) 4..政府專案稽核 34 六、本院內部稽核實務 (1)  稽核流程 (以規章稽核流程為例 ) 1.【 擬訂稽核計劃 】 2.【擬訂通知稽核電子信件】 3.【說明稽核目的、檢核表作業方法 及約定完成檢核表時效】 4.【受評估單位檢視檢核表的每一條文】 5.【完成的書面檢核表自存】 35 六、本院內部稽核實務 (2) 6.【檢核表電腦檔傳送管理中心】 7.【 管理中心擬訂評估方向 】 8.【召開稽核小組研商】 9.【單位訪查通知】 10【執行稽核，完成稽核報告】 11【 研討稽核報告 】 36 六、本院內部稽核實務 (3)  12.【稽核報告送院長室】  13.【經批示的稽核報告送受評估單位】  14.【 提出改善計劃及完成時效 】  15.【管理中心登錄並繼續列管追蹤】  16.【 覆核改善執行成效 】 37 六、本院內部稽核實務 (4) 編碼 (部門營運 /管理稽核作業為例 ) AXXXXXXXXXX ↑ ↑ ↑ ↑ 代碼 公元年 月 部門或流程代 號 (如有編訂 ) 〈 4位數〉 〈 2位數〉。