20xx年度企业所得税汇算清缴暨税务清结软件操作培训内容摘要：
Company Logo 客户端安装及操作 四、系统操作 填表 注意事项：凡未在税务机关进行企业所得税税收优惠备案（审批）的（小型微利减免除外），税收优惠相关表格将不能填写。 填写时系统会提示先到税务机关办理备案（审批）手续。 办理完相关手续后，通过系统主页面“点击更新税务信息”，在弹出窗口更新相关税务核心系统数据。 Company Logo 客户端安装及操作 四、系统操作 填表 部分跨表审核公式设置说明： （ 1）会计利润表本年利润必须等于查账征收 A100000第 13行 （ 2） 基础信息表中税前列支工资金额不得小于 A104000表第 1行第 1列+第 3列数据之和 （ 3） 纳税人信息表中税前列支工资金额必须等于 A105050表第一行第一列 （ 4） A102020表第 22行“赞助支出”必须等于 A105000表 21行第一列，并自动调增 （ 5） A104000表第 5行广告费和业务宣传费合计数必须等于 A105060表第 1行 （ 6） A104000表第 6行佣金和手续费合计数据必须等于 A105000表 23行账载金额。 Company Logo 客户端安装及操作 四、系统操作 填表 部分公式设置说明： （ 7）表 A105081加速折旧明细表是必填表，如未填写过，则审核不通过 （ 8）表 A106000弥补亏损明细表中第 6行第 2列数据必须等于主表 192021行 （该表为必填表） （ 9） A107030抵扣应纳税所得额表第 6行数据如填写，则必须等于主表第 1920行数据 （ 10） A107050表税额抵免第 6行第 2列如填写，必须等于主表 A100000第 2526行数据 Company Logo 客户端安装及操作 四、系统操作 填表 部分公式设置说明： （ 11）如果 A000000基础信息表 101项选择为汇总纳税企业的，则表 A109000第 5行数据链接至表 A100000第 32行（已预缴税款），如需修改则需到 A109000第 5行修改，或者修改 A000000基础信息表 101项。 （ 12）如企业适用 A102020表，。阅读剩余 0%
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