集合计划管理人报告

集合计划管理人报告内容摘要：

本托管人认真复核了本报告期《兴业证券金麒麟 1 号集合资产管理计划资产管理报告》中的财务指标、净值表现、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 兴业银行资产托管部 2020 年 3 月 8 日 兴业证券金麒麟 1 号集合资产管理计划 2020 年 年度报告 14 五、审计报告 闽华兴所 (2020)审字 B012 号 兴业证券金麒麟 1 号集合资产管理计划全体持有人： 我们审计了后附兴业证券股份有限公 司（以下简称集合计划管理人）编制的兴业证券金麒麟 1 号集合资产管理计划（以下简称集合计划）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表， 2020 年 度的经营业绩表、所有者权益（资产净值）变动表以及财务报表附注。 一、集合计划管理人对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表 是集合计划管理人的责任。 这种责任包括： （ 1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（ 2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础 上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 兴业证券金麒麟 1 号集合资产管理计划 2020 年 年度报告 15 三、审计意见 我们认为，集合计划财务报表 在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制，公允反映了集合计划 2020 年 12月 31 日的财务状况以及 2020 年 度的经营成果和所有者权益（资产净值）变动情况。 福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师： (授权签字副主任会计师 ) 中国注册会计师： 中国福州市 二○一三年三月 一 日 兴业证券金麒麟 1 号集合 资产管理计划 2020 年 年度报告 16 六、集合计划财 务报告 （一）集合计划会计报告书 集合计划资产负债表 计划管理人及编制人：兴业证券股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位 :人民币元 项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额 资产： 负债： 银行存款 七、 1 12,427, 32,559, 短期借款 结算备付金 七、 2 99, 376, 交易性金融负债 存出保证金 七、 3 250, 8, 衍生金融负债 交易性金融资产 七、 4 211,420, 369,060, 卖出回购金融资产款 其中：股票投资 11,287, 应付证券清算款 七、 9 1, 债券投资 163,482, 317,523, 应付赎回款 七、 10 2,765, 6,019, 资产支持证券投资 应付赎回费 七、 11 7, 21, 基金投资 47,938, 40,249, 应付管理人报酬 七、 12 144, 244, 衍生金融资产 应付托管费 七、 13 38, 65, 买入返售金融资产 七、 5 25,000, 应付销售服务费 应收证券清算款 七、 6 1,615, 2,155, 应付交易费用 七、 14 1, 1, 应收利息 七、 7 3,649, 7,348, 应付税费 应收股利 应付利息 应收申购款 七、 8 1,081, 应付利润 兴业证券金麒麟 1 号集合资产管理计划 2020 年 年度报告 17 其他资产 其他负债 七、 15 310, 310, 负债合计 3,268, 6,663, 所有者权益： 实收资产 七、 16 232,117, 392,899, 未分配利润 七、 17 20,157, 11,945, 所有者权益合计 252,275, 404,845, 资产合计 255,543, 411,509, 负债与所有者权益总计 255,543, 411,509, 集合计划经营业绩表 (2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 ) 计划管理人及编制人：兴业证券股份有限公司 单位 :人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、收入 36,172, 2,282, 利息收入 七、 18 11,397, 15,244, 其中：存款利息收入 543, 617, 债券利息收入 10,553, 13,904, 资产支持证券利息收入 买入返售金融资产收入 300, 722, 投资收益（损失以 填列） 七、 19 1,645, 13,374, 其中：股票投资收益 3,126, 21,843, 兴业证券金麒麟 1 号集合资产管理计划 2020 年 年度报告 18 债券投资收益 4,259, 7,910, 资产支持证券投资收益 基金投资收益 2,778, 685, 权证投资收益 衍生工具收益 股利收益 126, 公允价值变动损益（损失以 填列） 七、 20 20,527, 29,184, 其他收入（损失以 填列） 七、 21 2,601, 2,847, 二、费用 2,903, 4,242, 管理人报酬 七、 22 2,111, 3,047, 托管费 七、 23 567, 818, 销售服务费 交易费用 七、 24 141, 290, 利息支出 其中：卖出回购金融资产支出 其他费用 七、 25 84, 85, 三、利润总额 33,268, 1,960, 兴业证券金麒麟 1 号集合资产管理计划 2020 年 年度报告 19 集合计划所有者权益 (资产净值 )变动表 (2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 ) 计划管理人及编制人：兴业证券股份有限公 司 单位 :人民币元 项 目 本期金额 上期金额 实收资产 未分配利润 所有者权益合计 实收资产 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（资产净值） 392,899, 11,945, 404,845, 276,016, 41,868, 317,884, 二、本年经营活动产生的资产净值变动数（本期净利润） 33,268, 33,268, 1,960, 1,960, 三、本年资产份额交易产生的资产净值变动数（减少以 号填列） 160,782, 5,741, 166,524, 116,883, 7,608, 124,491, 其中： 申购款 32,087, 1,388, 33,475, 280,558, 11,147, 291,705, 赎回款 192,870, 7,130, 200,000, 163,674, 3,539, 167,214, 四、本年向资产份额持有人分配利润产生的资产净值变动数 19,314, 19,314, 35,570, 35,570, 五、年末所有者权益（资产净值） 232,117, 20,157, 252,275, 392,899, 11,945, 404,845, 兴业证券金麒麟 1 号集合 资产管理计划 2020 年 年度报告 20 （二） 财务 报表 附注 一、计划基本情况 兴业证券金麒麟 1号 （原兴业卓越 1号） 集合资产管理计划 (以下简称本计划 )经中国证券监督管理委员会证监许可 [2020]1468号《关于核准兴业证券股份有限公司设立兴业 卓越 1号集合资产管理计划的批复》批准设立，于 2020年 3月 27日成立。 本计划属于限定性集合资产管理计划，存续期为 6年。 在满足展期条件，并报经中国证监会同意后，该集合计划可以展期。 计划 的管理人为兴业证券股份有限公司，计划的托管人为兴业银行股份有限公司，计划份额的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。 根据《证券公司客户资产管理业务试行办法》《兴业 卓越 1号集合资产管理计划说明书》、《兴业 卓越 1号集合资产管理计划推广公告》，兴业证券金麒麟 1号的设立推广期从 2020 年 2 月 23日至 3月 23 日止，推广机构为兴业证券股份有限公司。 每份计划份额面值及发行价格均为人民币。 截至 2020年 3月 27日止，兴业证券金麒麟 1号在推广募集期间有效认购资金为1,878,009,，折合认 购份额为 1,878,009,；认购资金产生的利息金额折成计划份额 232,，认购实收计划份额共为 1,878,241,。 成立时已经由福建华兴会计师事务所有限公司出具闽华兴所（ 2020）验字 B002号验资报告。 2020年 12月 1日根据中国证券监督管理委员会福建监管局闽证监函 [2020]277号《关于兴业证券股份有限公司集合资产管理计划更名无异议的函》将“兴业卓越 1号集合资产管理计划”更名为“兴业证券金麒麟 1号集合资产管理计划”。 二、财务报表的编制基础 本计划财务报 表按照《企业会计准则》，同时参照《证券投资基金会计核算业务指引》及中国证券监督管理委员会颁布的集合资产管理业务相关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 三、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本计划于 2020年 12月 31日的财 兴业证券金麒麟 1 号集合资产管理计划 2020 年 年度报告 21 务状况以及 2020年度的经营成果和净值变动情况。 四、主要会计政策及会计估计 会计年度 本计划的会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 记账本位币 本计划的记账本位币为人民币。 记账基础和计价原则 本计划的记账 基础为权责发生制。 除债券投资、股票投资、基金 投资 和配股权证等按公允价值计价外，其他报表项目均以历史成本计价。 金融工具的分类及确认 金融工具是指形成本计划的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。 （ 1） 金融工具 分类 金融资产分类： 本计划的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项。 本计划的股票投资、债券投资和基金投资等项目于初始确认时即划分为交易性金融资产。 本计划无指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债分类： 本计划的金融负债于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本计划无指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （ 2）金融工具的确认 本计划于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①。