黄河勘测规划设计有限公司财务签字权限管理规定

黄河勘测规划设计有限公司财务签字权限管理规定内容摘要：

14 附件 2： 会议费用预算 /决算表 会议名称：项目编号： 会议类型：（ 万元以上 会议，财务审核人员） 会议主题： 时间：自 _ 年 _ 月 _日 _至 _年 _ 月 _ 日 地点： 主办部门： 附简要的会议策划案（说明会议的目的、内容、主会地点、参会单位或部门、参会人数、日程安排） 项目 预算 决算 说明 （预算超标或决算超预算时需填写，写不下可另附页） 总数 人均 总数 人均 外单位人数 / / 组织方人数 / / 会议时间（天） / / 场租 / / 布展费 / / 餐费 住宿费 资料费 娱乐费 礼品费 （仅外单位参会者） 其他 合计 预算审 批 编制人： 审核人： 审批人： 决算审批 编制人： 审核人： 审批人： 注：会议预算额度 万元以上 的需填写此表；依据《会议费开支标准》填写；人均单位应与会议费项目标准单位一致。 签字授权管理规定 15 第六章 培训费 一 . 部门 自行 组织的培训 1. 内 部培训 借款和报销 ：需持有部门经理签字的策划案。 2. 外派培训 借款 ： 持 “ 外派培训申请表 ”（见附件 1）， 如需 签订 培训服 务协议 ， 必须有人力资源部 相关岗位的审核 签字 ； 如不需要 ， 则由部门经理审核，主管副总经理、总工 签字即可。 报销 ： 凭经审批的“ 外派培训申请表 ”， 签字权限 ： 部门经理。 二 . 公司 组织的培训 1. 公司内部培训： 借款和报销 ：由公司人力资源部统一借款和报销，签字权限：人力资源部经理审核、主管人力资源副总经理审批 2. 外派 培训 持 “ 外派培训申请表 ”， 如需 签订 培训服务协议 ， 必须有人力资源部相关岗位的审核 签字 ； 如不需要 ， 则由 人力资源部经理审核、主管人力资源副总经理审批。 签字权限 ： 万元 (含 )以下 ：人力资源 部经理审批 ； 万元 万元 (含 )： 主管人力资源 副总经理 审批 ； 万元以上 ：由 公司总经理审批。 签字授权管理规定 16 附件 1．《员工外派培训申请表》 员工外派培训申请表 申请人 ： 编号 ： 联系电话 ： 部门 ： 岗位 ： 申请时间 ： 同行人姓名、 员工编号、 岗位 ： 培训机构 ： 培训项目 ： 培训地点 ： 培训起止时间 ： 是否需要取得证书： 是  否  证书名称： 参加培训的目的 ： 主要培训内容 ： 进行内部再培训时间及培训范围 ： 部门意见 直接上级 意见 ： 年 月 日 培训专员意见 费用预算： 本部培训费累计支出： 剩余预算总额： 是否在培训计划内： 是  否  参训员工外派培训费用累计： 签字： 年 月 日 培训 负责人 意见： 年 月 日 此表请于培训前一周内报 费用相关 审批部门 每人次培训费用超过 元 (含 )或在年内外派培训费用累计超过 元 (含 )的，须报人力资源部审批。 每人次培训费用超过 元 (含 )或在年内外派培训费用累计超过 元 (含 )的，须报主管人力资源的副总经理审批。 签字授权管理规定 17 第七章 招待 费 一 . 招待费范围 指因业务需要 ，招待外部客户发生礼品以外的费用。 二 . 招待级别 按招待标准将招待分为四个招待级别，招待级别根据客户重要性以及招待性质（重要公关或日常沟通）等来定。 招待级别 招待标准（元 /人） 三级招待 二级招待 一级招待 特级招待 三 . 管理原则 1. 所有招待支出，均须事先征得审批人同意（招待必要性及招待级别）。 未提前申请的招待支出，审批人可以拒签。 2. 无借款的招待支出报销时附批准的 “ 招待费支出申请单 ” （ 见附件，下简称支出申请单）。 需借款的，在工作地的招待借款时须附批准的支出申请单，出差的招待借款须在出差申请表中填 写借款金额和招待说明，报销时附批准的支出申请单。 3. 一次招待支出必须在一份单据中借款或报销，禁止拆分。 4. 公司陪同人员数量应符合精简原则，陪同人员姓名和岗位须在支出申请单中列出。 四 . 审批权限 金额范围 审批人 一次招待 元以下 部门经理或其授权人审批 一次招待 元以上 （含） 主管副总经理、总工 审批 注：实际支出不超过借款金额的，报销时由部门经理审批。 签字授权管理规定 18 附件： 招待费支出申请单 部门： 记账凭证号： 客户单位名称 主要客户姓名 /职务 招待级别 客户人数 总人数 总金额 人均消费 预计： 实际： 招待事项和级别说明： 招待日期： 年 月 日 陪同人数及 名单 /部门及岗位列表 备注 经办人： 审核人： 审批人： 第八章 劳务费 一 . 劳务管理流程 1. 有长期劳务需求的业务部门，需要向人力资源部提交《劳务岗聘用计划》，计划中应明确招聘岗位职责、人数、聘用期以及劳务费标准。 2. 人力资源部协助审核招聘岗位及劳务费现存额度，人力资源部对劳务费支付标准进行审核，通过后报财务资产部备案并反馈给业务部门。 3. 业务部门可根据 招聘计划和业务需要实施招聘。 对长期劳务人员，到岗后，由业务部门将劳务人员信息（姓名，身份证号，联系方式）统一提供给人力资源部，签订劳务协议。 4. 在 每月末，业务部门将长期劳务的劳务用工结算清单提交给人力资源部审核备案。 二 . 劳务费管理 1. 各部门因聘用劳务人员发生的劳务费支出计入部门人力成本。 2. 劳务费支出须提供审核审批后的《劳务用工结算清单》（见附件 1）。 3. 劳务费审批权限 ： 签字授权管理规定 19 ：连续聘用 1 个月以上（含），计划内劳务费支取由部门经理 、人力资源部经理审核，主管副总经理、总工 审批。 ：连续聘用不 足 1 个月。 元以下 ，由部门经理审批； 元 (含 )～ 元 ，由部门经理与人力资源部经理 审核，主管副总经理、总工 审批； 元以上 (含 )，由部门 主管副总经理、总工主管 人力资源部经理共同审核， 总经理 审批。 ，计税方法见附件 2。 ． 禁止同一劳务事项同一人次分拆支取。 三 . 以劳务形式支出的其它费用 1. 因会议、活动、媒体公关等业务而支付的其他费用，计入会议、市场推广等费用科目 ，不计入人力成本。 2. 以 劳务形式支出的其它费用须填写劳务支出凭单。 3. 以 劳务形式支出的其它费用按相应的审批权限审批，但每人次支出超过 元 的，由人力资源部经理或其授权人专业审核 签字授权管理规定 20 附件 1： 劳务用工结算清单 填写日期： 部门 岗位名称 劳务人员姓名 联系方式 计划工作内容 计划报酬 （税前） 实际完成情况 实付报酬 （税前） 备注： 业务审核意见 业务审批人意见 人力资源部审核意见 （长期劳务，短期劳务 500 元以上） 说明： 本表为每次支取劳务费时与劳务 支出凭单一同填写。 如果同时涉及多人支出的，可以附类似表格，但必须包含本表要求填写的内容。 签字授权管理规定 21 附件 2： 代扣代缴个人所得税计算方法 （ 1）所发劳务费不含税按如下标准计算： 不含税劳务收入 税前劳务收入 税率 (%) 应纳所得税额 不超过 元 不含税劳务收入247。 （ 1－ 3％） 3 税前劳务收入 3％ 超过 元至 元 （不含税劳务收入－160）247。 20 （税前劳务收入－800） 20％ 超过 元至 元 不含税劳务收入247。 （ 1－ 16％） 16 税前劳务收入 16％ 超 过 元至 元 (不含税劳务收入－2020)247。 30 税前劳务收入（ 1－ 20％） 30%－2020 超过 元 （不含税劳务收入－ 7000）247。 40 税前劳务收入（ 1－ 20％） 40％－7000 （ 2）所发劳务费含税按如下标准计算 级数 含税劳务所得 扣除费用 税率（％） 扣除数 1 不超过 元 0 3 0 2 超过 元至 元 800 20 0 3 超过 元至 元 20％ 20 0 4 超过 元至 元 20％ 30 2020 5 超过 元 20％ 40 7000 第九章 车辆使用费 一 . 定义 指总经理办公室 为公司 租用车辆支出的费用及从外 部 包车的费用。 二 . 审核审批要点 1. 计划合同审批要点：月租费的经济性、必要性。 2. 借款报销审核审批要点：是否遵照合同执行；月租费的实际使用情况及其真实性、必要性。 三 . 审批权限 1. 车辆租赁合同、计划 元以下 ： 部门经理、 总经理办公室 经理审核， 部门 主管副总经理、总工 审批 ； 签字授权管理规定 22 元以上 ： 部门 主管副总经理、总工共同审核， 总经理审批。 2. 借款、报销 部门 主管副总经理、总工 审批 注：借款、报销时须附批准的租车合同 及 付款计划单。 第十章 邮寄费 四 . 定义 指邮寄信件、包裹、备件等发生的费用。 五 . 审核审批要点 邮寄费是否为公司业务发生；费用的必要性、真实性；邮寄方式、单价。