xx集团财务公司可行性研究报告

xx集团财务公司可行性研究报告内容摘要：

：期初现金及现金等价物余额 39 六、 期末现金及现金等价物余额 40 第五节 产业整合与改革 XX 集团 自 2020 年 3 月成立以来，积极推进内部整合， 2020 年 7月 ， 实现了 人力资源的统一管理； 2020 年 11 月 ， 成立了资金中心、采XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 13 购中心、销售中心和运行协调中心，标志着公司进入核心业务的实质性整合阶段。 同时， XX 集团 积极筹划 XX 主业的资产重组事宜，推动内部整合的深化。 根据规划， XX 集团 将加快对关键资源及核心业务的整合，包括统一发展规划； 统一产业布局调整、重大产品结构调整、重大投资决策、新业务领域进入等重大战略问题；统一创新体系建设与管 理，形成集团内统一的制度创新、技术创新和管理创新体系；统一财务和资金管理，组建 资金 中心， 建立了集团现金池 ；统一营销体制，整合 XX 主业营销业务，实现购销协同、生产协同、物流协同、管理协同；统一资源掌控，加快矿业资源整合，培育长期稳定的原料基地；统一人力资源配置，制定、实施统一的领导干部管理制度和人力资源开发管理制度；统一企业文化，形成统一的企业核心价值观、企业使命、企业愿景、企业精神、经营理念。 第三章 我国 XX 行业 现状及国家产业政策 第一节 我国 XX 行业 发展现状 …… ..。 第二节 国家 xx 产业 政策。 XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 14 第三节 XX 集团所属产业状况 XX 集团是我国特大型 XX 企业， … 等产品在国内市场享有较高知名度和市场占有率，部分产品已形成了国内领先的优势。 一、 XX集团肩负着 XX产业由大变强的历史使命 组建 XX 集团是省委、省政府适应国际、国内 XX 业发展形势，落实科学发展观、解决 XX 工业发展面临的问题，实现 XX 工业可持续发展 做出 的重大战略决策。 ……。 二、 XX集团符合国家产业政策有关规定 …… . 第四章 XX 集团发展现状及发展前景 第一节 XX 集团生产经营状况 XX 集团是我国特大型 XX联 合企业， ……… . 第二节 XX 集团在同行业中处于领先地位 一、 XX集团处于我国 XX行业龙头地位 XX 集团作为国内特大型 XX 生产企业之一，是 … ..。 表 41 2020年国内 XX企业集团产量排名表 单位： 总量排名 XX 企业 1 2 3 4 XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 15 总量排名 XX 企业 5 6 7 XX集团中 XX总产量居国内首位， … ..。 二、技术创新走在行业前列 XX 集团建成了第一套 …… ..。 三、产品市场优势突出 XX 集团作为国内特大型 XX 生产企业之一，在产 能规模方面具有比较优势，且产品种类齐全。 XX 集团的竞争优势在于： 一是 … ..。 二是 …… .。 三是 …… .。 四、产业板块具有较强的竞争优势 XX集团主要分为 … ..三大业务板块。 XX板块 ………。 XX板块 …… ..。 xx板块 ………。 XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 16 第三节 XX 集团中长期发展规划 XX 集团规划 的 总体目标是：建设现代化的、具有国际竞争力的世界一流 xx 强企。 ……。 XX 集团阶段的发展目标：按照边淘汰、边发展、边提高的规划实施步骤，确立了三个发展阶段：第一阶段为 … ..；第二阶段为 … ..；第三阶段为 ……。 一、发展战略 ……。 二、发展规划。 三、主要业务的经营目标 ……… ..。 第五章 XX 集团现金流量分析与预测 第一节 现金流量规模 近年来，经过改革和良好的市场化运作， XX集团已初步形成了 … .三大业务板块。 XX集团成员单位经济往来密切，结算范围广阔，资金流量非常可观。 表 51 20202020 XX 集团现金流量表 单位：万元 年 份 2020 2020 2020 年 9 月末 一、现金总流量 二、现金流入 XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 17 年 份 2020 2020 2020 年 9 月末 经营活动现金流入 投资活动现金流入 筹资活动现金流入 三、现金流出 经营活动产生的现金流出 投资活动产生的现金流出 筹资活动产生的现金流出 四、现金净流量 第二节 现金流量特点及规律 XX 集团的现金流量大，现金流量稳定。 现金的流入、流出结构良好，因此 ， XX 集团设立财务公司，能够进一步提升对集团现金集中管理的力度，提高集团资金管理水平和资金使用效率。 现金流量巨大、稳定 根据表 5－ 1可以看出， XX 集团自成立以来现金流量大，并保持 了稳定 的规模。 2020－ 2020 年现金总流量均超过 3000 亿元，即使在 2020年 XX 产品受金融危机影响大幅下降的形势下，资金流量仍然高达 3033亿元， 充分 说明 XX 集团的现金流相对稳定。 随着后续 XX 行业的好转及 XX集团业务量的持续扩大， XX 集团现金流将持续增长。 流入结构符合筹建财务公司的要求 （ 1）经营性活动现金流量占比较大，满足财务公司资金来源的要求。 分析 XX 集团 2020－ 2020 年现金流入， 71%的现金流入来自经营性XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 18 活动，说明 XX 集团主业经营活动稳定。 （ 2）筹资性活动相对较大，为财务公司后续盈利创造空间。 根据 现金流量 结构 图 （见下图） 可以看出， 28%的现金流入来自筹资性活动。 前期 XX 集团有较多银行类资金流入与 2020－ 2020 年 XX 集团 所属成员单位的项目建设有密切关系，期间 XX 集团建设了较多符合国家产业政策的 XX 项目及循环经济项目。 正是由于这种筹资性活动 资金的存在，为 XX 集团后续的经营提供了一种模式，可以充分利用财务公司的优势，整合 XX 集团内部成员的 资金 ，获取合理的盈利。 现金流量结构图71%1%28%1 、经营活动现金流入 2 、投资活动现金流入 3 、筹资活动现金流入 资金结算的 货币品种及种类多，满足财务公司多样化运作的需求。 第三节 XX 集团未来六年的现金流量预测 未来几年， XX 集团的营业额 将 呈 持续 增长趋势，公司 现 金流量将稳步 增长。 日益增长的巨大现金流量，无疑为财务公司提供了很好的资金保证和巨大的资金运作与配置空间。 XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 19 表 52 XX 集团现金流量预测表 单位：万元 根据以上预测可以看出， XX 集团未来现金流量巨大，并呈现持续增长的态势，其流量结构也符合 XX 集团经营发展的实际情况。 仅从总流量看， XX 集团的现金流将稳步增长： 年份 2020E 2020E 2020E 2020E 2020E 2020E 一、现金总流量 二、现金流入 经营活动现金流入 投资活动现金流入 筹资活动现金流入 三、现金流出 经营活动现金流出 投资活动现金流出 筹资活动现金流出 四、现金净流量 其中经营性活动净流量 投资性活动净流量 筹资性活动净流量 XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 20 经营性活动与筹资性活动现金净流量结构图700,0001,000,0001,200,0001,400,0002,700,0003,100,000500,0002,300,0002,100,0001,200,0001,000,000 1,000,0003,000,0002,000,0001,000,00001,000,0002,000,0003,000,0004,000,0002020E 2020E 2020E 2020E 2020E 2020E经营活动现金净流量 筹资活动现金净流量 第六章 XX 集团财务管理和资金管理经验 第一节 实行集中统一的集团财务管理体制 现金总流量预测 34,225,000 41,225,000 45,425,000 46,325,000 52,725,000 58,225,000 0 10,000,000 20,000,000 30,000,000 40,000,000 50,000,000 60,000,000 70,000,000 2020E 2020E 2020E 2020E 2020E 2020E XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 21 XX 集团按照现代企业制度的要求，建立了逐级负责的财务管理和会计核算 制度 ，实行母子公司体制的三级管理模式：集团公司设财务部，一级子公司设财务中心或财务处， 5 家上市公司设立财务处，其他二级子公司、直属单位设财务科，车间设专职或兼职核算员。 目前，XX 集团共有财会人员 1332 人，全部实行持证上岗。 第二节 拥有经验丰富和专业水平较高的财务管理队伍 XX 集团在 XX 行业的经营管理方面有明显优势，具有较为完善的公司治理结构， ……… .。 第三节 建立健全 了 财务管理制度 为规范财务管理，加强财务制度建设， XX 集团财务部自 2020 年成立以来，围绕集团发展战略、财务管控体系及财务管理职能， 相继制订了一系列财务管理规章制度 ，形成了符合 XX 集团实际的财务管理体系，有效促进了财务的标准化、规范化、制度化，对规范集团各单位财务及会计行为，强化集团财务管理 内部控制与监督 ，严肃财务纪律，提高企业财务管理水平起到了重要作用。 同时，集团加强了资本运营管理控制及集团的投资功能，在“以XX 为依托，大力发展 XX 产业，积极稳妥地进行资本运营”的发展战略指导下， ………。 第四节 加强资金集中管理，提高资金使用效率 XX集团有限公司设立财务公司可行性研究报告 22 XX 集团自成立之初，即把资金集中管理列为核心工作，于 2020年 11 月成立了资金中心，全面负责集团内部资金的统一管理及运作。 目前资金中心已经按照集团公司资金统一管理的要求，有条不紊 地 开展业务，从资金统一管理制度的制定和完善、资金管理系统平台的建设及财务公司的筹建等方面着手，积极深入推进集团的资金统管工作。 一是加强了管理制度建设。 资金中心按照资金统一管理的要求，建立和完善了关于资金管理各项工作的具体办法，包括 账户 的管理、结算资金的归集管理、资金预算的管 理、融资管理、票据管理、结算管理等一系列规章制度，使成员单位可以按照集团要求进行资金的集中。 从 2020 年 4月 1 日起，集团内资金预算及授信融资业务全部纳入集团资金中心审批范围，即月度资金预算及周资金预算要通过资金中心审批后方可执行；集团内所有授信、融资业务全面纳入集团资金中心审批范围，成员单位的融资业务必须获得资金中心审批，并由资金中心根据集团资金情况 做出 安排。 二是加强了 资金统一管理系统的建设。 委托 XX 公司开发了 XX 集团资金管理系统 ， XX、 XX 及 XX 已经 实现资金归集 ， 完成了主要金融机构的银企直 联 ，构建了集团 三级账户管理体系： 资金中心在银行开立一级 账户 ，一级子公司开立二级 账户 ，各二级子公司开立三级 账户 ，通过一级 账户 归集二级 账户 、二级 账户 归集三级 账户 的层级账户关联，实现资金中心对集团资金 和 银行账户 的集中统一 管理 ， 形成集团现金池。 目前包括建行、工行、农行在内的各 家 金融机构的银企直 联 协议与 账户 管理协议已签署完毕。 2020 年 5月。