煤矿合作建设方案书

煤矿合作建设方案书内容摘要：

计 算 结果，矿井在籍总人数 442人，出勤人数 341人，其中：井下工人出勤人数 191人；地面工人出勤人数 82人；管理人员 31人；服务人员 30人；其他人员 7人。 详见劳动定员汇总表 12－ 2－ 1。 2)技能素质要求 根据矿井机械化设备配置程度，其管理人员及工人要适应现代化管理和生产要求必须具备较高的管理水平和技能。 （ 1）矿级领导应具有大专以上学历，并从事煤矿生产管理一定的年限，具有丰富的实践经验。 （ 2）矿机关和队级工程技术人员必须是具备大学本科或大专学历、具有实践经验的“复合型”人才。 （ 3）工长、 各种主要设备司机及机电、机械维修人员必须具备大专以上学历，并具有丰富的实际工作经验，不但精通本工种技术，而且亦能承担相近工种的一般工作。 （ 4）技术工种的工人必须经过岗前培训，达到技校毕业水平，考核合格的方能上岗。 3)全员效率 （ 1）矿井全员效率 根据矿井劳动定员配备计算结果，按照矿井年设计生产能力 30万 t/年，计算全员效率的矿井计效原煤生产人员出勤人数 304人，年工作日 330天。 按此计算矿井原煤生产人员效率（全员效率）为： 矿井全员效率＝ 设计日产量 = 300000/330 ＝ 原 煤生产人员 339 从以上劳动定员配备估算结果来看，全矿井 职工 在籍 总人数 442人 ，按照矿井设计机械化设备配备程度，与类似矿井劳动定员相比，该矿井劳动定员配备是合适的。 （ 三）投资估算及资金筹措 投资估算 投资估算范围：包括矿井达到设计生产能力时所需的井巷工程费、土建工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用、工程建设基本预备费和流动资金。 固定资产投资估算 (1)估算原则及依据 原则上按照现行煤炭工程造价标准及有关文件规定，根据矿井设计年生产能力、矿井开拓方式、采煤方法，设计提供 的主要工程量及设备数量，参照类似矿井投资估算水平进行估算。 投资估算基准年为 2020 年。 (2)投资估算结果 经估算，矿井固定资产总投资为 万元，吨煤投资 元，其中：矿建工程 万元，占总投资的 %，土建工程 万元，占总投资的 %，设备及工器具购置 万元，占总投资的 %，安装工程 万元，占总投资的 %，工程建设其他费用 万元，占总投资的 %。 投资估算构成比例及分析详见表 12— 3— 1。 表 1231 矿井投资估算投资构成分析表 金额单位：万元 序号 项目名称 矿建 工程 土建 工程 设备及工器具购置 安装 工程 工程建设其他费用 合 计 1 固定资产投资 2 吨煤投资 (元 /t) 3 投资比例 (%) 2 建设期利息 3 铺底流动资金 4 项目总投资 其中：项目资本金 流动资金估算 按照国家计委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》的规定 ，参照类似矿井流动资金周转情况及占用量，采用分项详细估算法进行估算。 矿井达到生产能力时流动资金总需要量为 ，吨煤流动资金 /t，其中铺底流动资金。 流动资 金估算 见表 12— 3— 2。 表 12－ 3－ 2 流动资金估算表 序号 项目 参数 单位流动资金 (元 /t) 金额 (万元 ) 最低周转 天数 周转次 数 1 流动资产 应收帐款 30 12 存货 原材料 100 燃料 在产品 产成品 5 72 现金 30 12 2 流动负债 应付帐款 30 12 3 流动资金 4 铺底流动资金 5 银行贷款 总投资 项目总投资 =固定资产投资 +建设期利息 +铺底流动资金 =++ =(万元 ) 项目总投资 万元，吨煤投资 元。 资本金筹措 本项 目总投资 万元，资金来源根据国发 [1996]35 号文，项目资本金占总投资的 35%（即 万元），由企业自筹解决；其余投资为银行贷款，贷款总额为 万元，按现行银行五年期以上贷款年利率 %，计算建设投资贷款利息为 万元。 债务资金筹措 本项目总投资 万元，项目资本金 万元，其余投资向银行等金融机构贷款，年利率为 %。 流动资金总需要量的 70%（即 万元）为贷款流动资金，年利率为 %。 （四）经济效益初步测算及 分析 经济效益测算 测算方法：按照国家发改委、建设部 2020 年颁发的《建设项目经济评价方法和参数》及国家现行财税制度规定进行测算。 测算 参数：项目计算期取 20 年，建设期 （含准备期） 22 个月，基准收益率 取 10%。 生产成本费用估算 生产成本根据原煤炭部煤基函字 [1997]第 156号文《关于下发矿井原煤设计成本计算方法的通知》及其他有关规定，并结合本矿井实际情况进行估算。 主要估算依据如下： （ 1） 经营成本 1） 材料费：按照现行材料价格， 参照 类似矿井材料消耗量 进行 估算。 2） 动力费：按照现行综合电价及设计电耗计算。 3） 工资：根据 配备 劳动定员， 参 照 类似企业 工资水平估算。 4） 职工福利费：按直接工资的 14%计算。 5） 修理费：按固定资产原值的 提取率 计算 ，设备 ％。 6）矿山环境治理保证金：根据黔府办发 [2020]38号文有关规定进行计算。 7）其他支 出：包括劳动保险等费用（按原煤设计成本工资的 ％计算）、纳入经营成本的维简费（按财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局文件财建 [2020]119号文的 50%计算）、矿产资源补偿费（按国务院 1994年第 150号令《矿产资源 补偿费征收管理规定》计算）、其它费用（ 参照类似 矿井单位产量占用其它费用计取）。 8）煤炭生产安全费：按财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局文件财建[2020]119号文的规定计算。 （ 2） 折旧费、摊销费 、维简费、井巷工程基金、 财务费用 1） 折旧费：按直线折旧法计算。 折旧年限：地面建、构筑物 23年，一般采掘设备 10年 ， 其他设备 15年，净残值率取 5%。 2） 摊销费：无形资产及递延资产按 10年 平均 摊销。 3）维简费：按财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局文件财建 [2020]119号文的 50%计列 (另 50%并入经营成本的管理费内 )。 4）井巷工程基金：按 /t计算。 5） 财务费用 ：包括 流动资金借款利息。 矿井生产成本 估算 见表 12－ 4－ 1。 经估算，矿井达到设计生产能力后，年总成本费用为 ，单位总成本 元 /t，其中：经营成本 /t。 表 1241 矿井原煤单位设计成本计算表 序号 成本项目 单位 成本 (元 /t) 金额 (万元 ) 其中： 固定 成本 可变 成本 一 经营成本 1 直接材料费 (1) 材料 (2) 动力 2 工资 3 职工福利费 4 维修费 5 矿山环境治理保证金 6 其他支出 7 安全费用 二 折旧费 三 井巷工程基金 四 维简费 五 摊销费 六 财务费用 1 流动资金贷款利息 2 生产期基建投资贷款利息 生产成成本合计 产品销售收入、税金及附加估 算 (1)销售收入估算 矿井达到设计生产能力后，年产量 30 万 t，销售产品为快煤和电煤，按照目前煤炭市场行情及当地煤炭实际销售价格，块煤售价为 350 元 /t，电煤售价 185 元 /t，计算年销售收入为 7530 万元。 (2)税金及附加估算 销售税金包括增值税、城市维护建设税、教育费附加，资源税。 a、增值税：应纳税额 =销项税额 进项税额，煤炭产品销项税率为 13%，其他产品销项税率为 17%，成本中的原材料、燃料及动力等的进项税率为 17%。 b、城乡维护建设税：以增值税、消费税、营业税额为计税依据，其税率为1%。 c、教 育费附加：以纳税人实际缴纳的增值税、消费税、营业税为计税依据，税率为 3%。 d、资源税：按每吨煤 元计算。 e、所得税：按国家税法规定为利润总额的 25%。 根据以上各项规定，计算年销售税金及附加为 823 万元； 所得税 率 25%， 计算 所得税 515。