山西乡宁焦煤集团有限责任公司调研报告

山西乡宁焦煤集团有限责任公司调研报告内容摘要：

20 年 10 月 生产 （万吨） 销售 （万吨） 生产 （万吨） 销售 （万吨） 生产 （万吨） 销售 （万吨） 1 申南凹 2 前湾煤业 3 毛则渠 4 燕家河 5 神角 6 富康源 13 7 台头煤焦 8 通合煤业 9 延申岭 合计 六、 客户财务数据分析与说明 a） 合并 四期财务简表及审计情况 该公司提供了近两年经大华会计师事务所有限公司审计的 20 2020 年资产负债表、损益表及现金流量表，及 2020 年 经 大华 会计师事务所审计的 2020 年资 产 负债表、损益表及现金流量表。 所提供报表数据是由山西乡宁焦煤集团前湾煤业有限公司、山西乡宁焦煤集团毛则渠煤炭有限公司、山西乡宁焦煤集团台头煤焦有限责任公司、山西乡宁焦煤集团申南凹焦煤有限公司、山西乡宁焦煤集团燕家河煤业有限公司、山西乡宁焦煤集团富康源煤业有限公司、山西乡宁焦煤集团神角煤业有限公司、山西乡宁焦煤集团通合煤业有限公司、山西乡宁焦煤集团延申岭煤业有限公司、山西乡宁焦煤集团有限责任公司 10 家公司合并会计报表的组成的。 单位：万元 年份 2020 年 2020 年 2020年 10月 2020年 10月 年份 2020 年 2020 年 2020 年 10月 2020 年 10月 流动资产 519668 639548 739624 730389 流动负债 357125 446234 527207 467429 货币资金 75518 45545 74345 25939 短期借款 53000 142600 101400 180400 短期投资 应付票据 20200 240 4543 应收票据 20690 70763 59339 32604 应付账款 13291 19767 14821 5936 应收股利 0 预收账款 5152 19679 17481 18221 应收账款 6334 7976 3694 8829 应付工资 1724 1722 3247 4493 预付账款 272940 304165 274655 264276 应付股利 0 其他应收款 123732 189822 378188 应交税金 445 16594 8543 12336 存货 17323 19116 22020 20204 其他应交款 0 821 504 0 待摊费用 2487 1436 其他应付款 219514 237225 345789 241452 14 其他流动资产 3130 2161 111962 949 其他流动负债 43800 1045 772 0 长期投资 62517 66052 39188 43708 长期借款 154531 179731 318455 260755 固定资产净值 189936 218538 234041 220421 专项应付款 0 0 减 :累计折旧 应付债券 0 0 固定资产净值 189936 218538 228254 5741 长期应付款 15838 129530 0 20200 在建工程 32195 67211 70068 214680 总负债 170369 747084 845663 748184 无形资产 134196 182632 123873 199501 所有者 权益 452374 466359 471890 500258 长期待摊费用 33440 51654 51654 51563 专项储备 0 0 0 6253 递延资产 5004 5535 64711 1140 股本 20200 20200 20200 20200 总资产 977080 1225756 1317553 1248442 资本公积 31005 41006 44007 110548 主营业务收入 93278 166212 114613 127632 盈余公积 6649 7615 4064 0 主营业 务成本 46296 74720 47537 66516 未分配利润 394720 397737 403818 363457 营业利润 7686 29763 23067 27284 资产负债率 % % % % 投资收益 14579 549 540 流动比 % % % % 利润总额 2108 11134 11926 4948 速动比 % % % % 毛利率 % % % % 销售利润率 % % % % 15 b)科目明细 由于山西乡宁焦煤集团有限责任公司 下属子公司独立 经营， 使用 2020 年财务报告数据对 2020 年公司合并报表做科目明细 分析。 截止 2020 年 12 月公司科目明细如下： 货币资金，共计 45545 万元。 其中明细如下 : 项目 年初余额（万元） 年末余额（万元） 现金 925 万元 623 万元 银行存款 74593 万元 43079 万元 其他货币资金 1843 万元 合计 75518万元 45545万元 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 银行承兑汇票保证金 1843 万元 应收票据：票据种类为银行承兑汇票，期末余额 70763 万元 ，较年初有所增加。 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 70763 万元 20690 万元 合计 70763 20690 万元 应收账款 中欠款金额前五名单位情况如下： 单位名称 与本公司关系 金额（万元） 年限 占应收账款总额的比例（ %） 侯马大利焦化有限责任公司 独立第三方 1844 1 年以内 8 3 至 4 年 1771 5 年以上 山西煤炭运销集团临汾乡宁有限公司 独立第三方 1599 1 年以内 新绛县丰泰焦化有限公司 独立第三方 382 3 至 4 年 990 4 至 5 年 16 山西宏强焦化有限公司 独立第三方 888 1 年以内 山西永昌源煤气焦化集团有限公司 独立第三方 757 1 年以内 合计 8239 其他应收款 金额单位前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 （万元） 年限 占其他应收款 总额的比例 (%) 性质或内容 山西乡宁焦煤集团惠源焦煤有限公司 被整合煤矿 11536 1 年以内 借款 17824 1 至 2 年 252 2 至 3 年 山西乡宁焦煤集团东沟煤业有限公司 被整合煤矿 9266 1 年以内 借款 9180 1 至 2 年 3864 2 至 3 年 73 3 至 4 年 5781 4 至 5 年 山西乡宁焦煤集团王蟒沟煤业有限公司 被整合煤矿 8760 1 年以内 借款 1110 1 至 2 年 982 2 至 3 年 7142 3 至 4 年 山西乡宁焦煤集团元甲煤业有限公司 被整合煤矿 8006 1 年以内 借款 4144 1 至 2 年 1253 2 至 3 年 59 3 至 4 年 2630 4 至 5 年 山西乡宁焦煤集团李子坪煤被整合煤矿 3809 1 年之内 借款 389 1 至 2 年 17 业有限公司 505 2 至 3 年 2215 3 至 4 年 合计 98779 预 付 款项金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 （万元） 时间 未结算原因 乡宁县财政局 股东 48000 1 年之内 兼并重组款，兼并重组尚未结束 9000 1 至 2 年 74861 2 至 3 年 112668 3 年以上 临汾市煤炭工业局 独立第三方 17500 3 年以上 兼并重组抵押金 迎旭宾馆 独立第三方 1700 1 年之内 1500 1 至 2 年 1150 2 至 3 年 2270 3 年以上 乡宁县财政局 股东 5000 5 年以上 往来款 赵院移民新村 独立第三方 2020 1 年之内 工程款，未结算 500 1 至 2 年 50 2 至 3 年 1000 3 年以上 合计 277199 存货，年末余额 19116 万元。 存货明细如下： 项目 年末余额（万元） 占存货比（ %） 原材料 14615 周转材料 413 库存商品 4088 18 合计 19116 100 固定资产，年末固定资产 账面价值 余额为 218538 万元。 科目明细如下： 项目 年末余额（万元） 占固定资产比（ %） 土地资产 181 房屋及建筑物 148402。