某印刷机械集团流程诊断与关键管理流程优化方案报告(编辑修改稿)

某印刷机械集团流程诊断与关键管理流程优化方案报告(编辑修改稿)内容摘要：

以及为了保证年度经营计划的落实，设定了年度经营计划的跟进流程，确保年度经营目标的实现 链接年度经营计划跟进流程（示意） 示 意 2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 27页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 二、人力资源管理 存在的主要问题 • 公司的人力资源管理工作薄弱，各种工作流程基本上处于真空状态：招聘计划制定、培训计划制定、绩效管理、薪酬管理、员工前程规划等流程缺失，招聘实施流程、培训实施流程不合理，人力资源管理无法满足企业未来发展的需要 • 人力资源专业人员配置不足 有可能造成的影响 • 公司的人力资源配置跟不上企业发展的要求，影响企业战略目标的实现 • 培训计划无法正常开展，使得培训缺乏体系，人才培养不力，影响员工绩效发挥 • 薪酬调整、定级缺乏标准，内部无法保证公平，造成员工怨气 • …… 解决的主要方法 • 在组织结构设计上，在集团层面独立成立人力资源中心，设计管控模式，负责整个胜利印机集团公司的人力资源管理，提升人力资源管理在企业战略发展中的重要作用 • 系统规划人力资源体系的管理流程：重点在人力资源规划流程、招聘流程、培训流程、绩效管理流程和薪酬管理流程（均为二级流程，可细分） • 合理配置人力资源专业管理人员，充实企业的人力资源管理工作 预算管理预算管理战略规划体系战略规划体系 合同管理合同管理资金管理资金管理成本核算管理成本核算管理生产计划制定生产计划制定外协管理外协管理采购管理采购管理战略与经营计划层面财务管理 技术管理 营销管理生产管理经营计划制定经营计划制定库房管理库房管理发货管理发货管理技术服务管理技术服务管理市场调研市场调研市场策划市场策划图纸审核图纸审核产品改造管理产品改造管理新产品开发管理新产品开发管理费用报销管理费用报销管理 图纸修改图纸修改品质控制品质控制工艺管理工艺管理人力资源管理招聘管理招聘管理培训管理培训管理绩效管理绩效管理薪酬管理薪酬管理人事档案管理人事档案管理公文管理公文管理 应收账款管理应收账款管理生产计划跟进生产计划跟进财务报表管理财务报表管理2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 28页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 胜利印机现有的人力资源管理职能流程集中在招聘和培训计划的实施上，且各分公司独立进行人力资源管理工作 链接 “ ” 链接 ” ” 2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 29页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 通过第三阶段的努力，新华信为胜利印机的人力资源管理提供了如下的核心管理流程 人力资源规划与招聘 绩效管理 薪酬管理 培训管理 人力资源管理的重要职能 2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 30页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 人力资源规划是人力资源管理中的重要的职能，新华信建议胜利印机的人力资源规划要遵从以下流程展开 链接 “ －新增 ” 2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 31页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 招聘管理与培训管理流程是企业的二级流程，分别由计划制定、执行与监督流程这些组成 链接 “ －新增 ” 链接 ”－新增 ” 2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 32页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 三、财务管理 存在的主要问题 • 目前财务职能仅停留在报销管理、开票管理等方面，现代财务管理的基本职能 —— 审计与监控、预测、核算管理均未能正常发挥，具体表现为：经营预算和产品成本核算流程均缺失，资金计划管理功能刚刚开展，且只有月度资金计划而没有年度资金计划管理流程，财务的采购、外协价格审计功能没有发挥，销售的对账职能也不具备 有可能造成的影响 • 财务职能无法发挥，失去监控、预测、核算和报告的职能，无法提供适当的财务报表，为高层领导的决策提供数据支持，无法准确核算产品的成本价格，为销售价格的制定提供参考 • 无法起到对采购、外协等对外部门的价格审计和监控作用，存在舞弊的空间 解决的主要方法 • 在组织结构设计上设立财务中心，设计适用的管控模式，明确部门职责，合理配置岗位，负责整个胜利印机集团公司财务管理 • 系统规划和设计财务管理流程：重点在成本核算流程、预算管理流程、资金支付流程和财务报表统计与审批流程、应收账款管理等 • 合理配置专业人员，充实企业的财务管理工作 • 合理引进信息管理技术，为财务人员配备电算化手段，提高财务的准确度和精确度 预算管理预算管理战略规划体系战略规划体系 合同管理合同管理资金管理资金管理成本核算管理成本核算管理生产计划制定生产计划制定外协管理外协管理采购管理采购管理战略与经营计划层面 财务管理 技术管理 营销管理生产管理经营计划制定经营计划制定库房管理库房管理发货管理发货管理技术服务管理技术服务管理市场调研市场调研市场策划市场策划图纸审核图纸审核产品改造管理产品改造管理新产品开发管理新产品开发管理费用报销管理费用报销管理 图纸修改图纸修改品质控制品质控制工艺管理工艺管理人力资源管理招聘管理招聘管理培训管理培训管理绩效管理绩效管理薪酬管理薪酬管理人事档案管理人事档案管理公文管理公文管理 应收账款管理应收账款管理生产计划跟进生产计划跟进财务报表管理财务报表管理2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 33页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 胜利印机现阶段的管理流程主要集中在报销票据传递、开票管理、月度资金计划流程等 链接 “ ” 链接 “ ” 链接 “ ” 2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 34页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 其中月度资金计划流程需要进行优化，同时增加应急资金审批流程 链接 “ －优化 ” 链接 “ －增加 ” 2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 35页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 财务管理的职能还包括如下组成部分 预算管理 编制公司年度费用预算、年度固定资产采购预算、预计的年度损益表、年度资金需求表 检查各部门各项预算的执行情况 定期编制费用预算和实际发生额的比较和分析报表 会计核算 各类财务报表编制； 付款凭证审核； 检查日常账务处理工作； 日常会计核算工作 成本管理 成本核算报表编制； 成本费用的分析工作，定期出具成本分析报告，提出公司成本控制的合理化建议 资金管理 拟定年度资金需求计划表 编制每月现金流量表 财务分析 应收账款、存货周转、销售状况、公司盈利状况的分析，出具相应的分析报告 为公司的一些重大经营决策，提供财务方面的分析意见 其他 公司存货和固定资产的盘点工作 拟定公司的税务筹划方案，实现合法、合理避税，降低公司的税负水平及税务风险 投融资管理 2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 36页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 因此，新华信建议胜利印机从系统的角度出发，逐步建立适应于公司现状和未来发展的财务管理体系流程 链接 “ ” 财务分析管理 投融资管理 固定资产管理 预算管理 资金管理 成本核算管理 …… 财务管理常用二级流程 链接 “ 流程 ” 增加经营预算 2020/7/6 版权所有 不得翻印 第 37页 北京胜利印刷机械有限公司人力资源咨询项目关键管理流程优化报告 四、技术管理 存在的主要问题 • 研发和技术管理流程中最突出的问题是研发项目立项缺乏市场调研和投资分析作支持 • 其次是工艺审核环节执行不力和工艺编制环节职责不全，只进行零部件工艺的编制而没有组装工艺的编制 • 对质量管理工作重视不够，质量控制环节职责发挥不力，缺少质量统计与分析的环节 有可能造成的影响 • 新产品立项存在风险，项目立项只凭高层领导的主观印象作判断，缺乏市场数据和投资分析报告作为支持，存在一定的决策风险 • 作为生产制造环节的源头，图纸和工艺的把关不严将导致大量的技术问题流到生产现场形成典型的事后控制，大大加大了制造成本和交货延期的风险 • 质量统计分析环节缺失将导致无法为产品改良、供应商或外协户的选择与评估提供数据支持 解决的主要方法 • 在营销中心增设市场部，专门负责市场信息收集和市场和行业动态的研究，以此来加强市场和产品的前瞻性研究 • 增加新产品投资分析环节，对开发项目进行充分的论证，确保投资收益率的最大化和风险的降低 • 高层领导充分重视工艺技术工作，加大对技术工艺人员的配置，确保问题控制在源头，增加组装工艺员等岗位，完善工艺工作 • 整合质检部门岗位，增加质检统计分析职能或岗位（质量工程师） 预算管理预算管理战略规划体系战略规划体系 合同管理合同管理资金管理资金管理成本核算管理成本核算管理生产计划制定生产计划制定外协管理外协管理采购管理采购管理战略与经营计划层面 财务管理 技术管理 营销管理生产管理经营计划制定经营计划制定。