ps100财务、及成本核算作手册浪潮erp、gs、ps等

ps100财务、及成本核算作手册浪潮erp、gs、ps等内容摘要：

这里的核算部门增加好后，需要和业务部门建立对应关系，否则，不能查询部门余额表和个人余额表 ； 操作步骤： 进入【基础 】 —— 【 基础信息 】 —— 【 机构信息 】 —— 【 业务部门 】 增加个人往来（员工信息） 进入【基础 】 —— 【基础信息 】 —— 【机构信息 】 —— 【员工信息 】 个人信息，是我们在处理凭证业务时涉及到公 司内部员工的往来款项，需要进行的个人核算。 增加专项核算项目 进入【基础 】 —— 【基础信息 】 —— 【帐务信息 】 —— 【核算项目设置 】 核算项目增加好后，要与科目建立对应关系，这样在填制凭证时才能选择到新增加的项目。 增加 台帐 项目 进入【业务 】 —— 【财务会计 】 —— 【总账管理 】 —— 【帐簿 】 —— 【台帐 】 台帐只记录发生数，没有余额。 台帐可以录入凭证时录入，也可以保存后在审核前录入 先选择增加的项目的类别 总账的系统参数设置 进入【业务 】 —— 【财务会计 】 —— 【总账管理 】 —— 【 初始 】 — — 【 总账设置 】 凭证审核 、记帐 操作 进入【业务 】 —— 【财务会计 】 —— 【总账管理 】 —— 【凭证 】 —— 【复核 、记帐 】 报表 操作 报表模块操作 进入【业务 】 —— 【 分析报告 】 —— 【 报表管理 】 进入报表管理模块后， 需要对报表进行系统参数设置；【文件 】 —— 【系统参数设置 】 报表模块，系统预置了，资产负债表、损益表、现金流量表【报表 】 —— 【打开 】 报表计算 打开报表后需要对报表计算，数据才正确。 前提是凭证必须记帐 计算按钮 报表新 建 新建报表操作：【报表 】 — 【新建 】 ，报表中的公式，点击 公式向导按钮，即可简单方便的完成公式编辑。 报表月结 报表完成一个月后，需要处理下个月 报表 时，需要对报表模块做【月末结转 】 处理 ，必须是所有报表关闭状态下，才能操作。 【报表 】 — 【月末 】 — 【月末存档 】 2. 核算会计 凭证填制的 操作 正常业务操作 进入【业务 】 — 【财务会计 】 — 【总账管理 】 — 【凭证 】 凭证业务主要包括：新增、修改、删除。 ①凭证新增 ： 【业务 】 — 【财务会计 】 — 【总账管理 】 — 【 凭证 】 — 【制单 】 ②凭证修改： 【业务 】 — 【财务会计 】 — 【总账管理 】 — 【凭证 】 — 【制单 】 ，查找到要修改的凭证，再点修改按钮 ③凭证删除： 【业务 】 — 【财务会计 】 — 【总账管理 】 — 【凭证 】 — 【制单 】 ，查找到要删除的凭证，再点删除按钮 凭证修改、删除的前提是，该凭证没有审核或记账。 帐簿查询操 作 科目余额表查询 进入【业务 】 — 【财务会计 】 — 【总账管理 】 — 【账表 】 — 【科目账 】 保存 增加 修改 删除 查找 在科目余额表中，可以联查到科目的辅助核算的余额表；比如，单位余额表、个人余额表、项目余额表等，操作步骤： 进入 【业务 】 — 【财务会计 】 — 【总账管理 】 — 【账表 】 — 【科目账 】 — 【科目余额表 】 选中要联查的科目，然后点【联查辅助 】 先选中要联查辅助的科目 在科目余额表中，可以联查到科目三栏式明细帐；操作步骤： 进入【业务 】 — 【财务会计 】 — 【总账管理 】 — 【账表 】 — 【科目账 】 — 【科目余额表 】 选中要联查的科目，然后点【联查帐页 】 辅助帐的查询，也可以直接在部门辅助帐、个人辅助帐、专项、往来单位中单独查询 成本会计存货核算相关操作 采购入库、委外入库、其他入库、 生产入库、 生产 领料、其他出库、销售出库等成本的计算，业务 操作按照仓库进行原材料库、半成品库、产成品库、其他仓库。 按仓库计算存货成本： 第一步：原料仓库； 第二步：半成品库； 第三步：产成品库； 第四步：返修品库。 冲销暂估入库单 成本会计在应付单记帐、生成凭证同时 确认不是当月发票 的要到存货管理里进行冲销暂估入库单操作。 选中科目后点联查帐页 存货核算――业务――暂估入库――冲销暂估入库单。 选择相应的发票点击进行冲销暂估入库单。 冲销确认后单据自动由冲销前转到冲销后。 如果发票完全到的单据在 暂估冲销 时会形成：蓝单（正式入库单）和红单（冲销单） 如果发票未能参照完的单据在暂估冲销时 会形成：蓝单（正式入库单）、蓝单（暂估入库单）和红单（冲销单） 根据发票到的情况进行实际冲销业务操作。 暂估冲销后也可以通过： 打开暂估 冲销 界面，点到 选中单据点击取消暂估 冲销。 暂估入库单确认 月未进行暂估入库单确认。 存货核算――业务――暂估入库――暂估入库单确认 选择相应的采购入库单或冲销后形成的暂估单进行暂估确认。 要进行暂估确认的单据分： A、 冲销暂估入库现成的蓝单（暂估入库单） 如图 选择单据点击 ，单据就自动由 转为。 B、本月采购入库发票未到的入库单 选择单据点击 ，单据就自动由 转为。 C、本月采购入库发票到部分的入库单 选择单据点击 ， 暂估确认时会形成：蓝单（正式入库单）、蓝单（暂估冲销形成的暂估单 入库单）和红单（冲销单） 如果有发现暂估错误的单据可以打开暂估确认界面，点到 选中单据点击取消暂估。 成品入库成本计算 进行产成品入库成本计算 存货核算――业务――入库成本计算――产品制造成本― ― 根据本月计算出来的产品制造成本对本 月生产 入库 的产成品进行填写。 入库单 记帐 对入库所有单据进行记帐操作。 存货核算―― 业务――入库单记账 选择相应要记帐的仓库，分别 按 原料库、半成品库、成品库发生的业务单据进行记帐。 记帐步骤： A 、暂估 形成的入库单 B 、 采购入库单 C 、其他入库单 D 、委外形成的入库单 （ 在委外成本计算完成后进行记帐 ） 如果有发现记帐错误的单据，可以进入记帐界面。 点到 ，选中单据点击取消记帐。 全月加权平均计算 入库单记帐后， 下步进行出库成本计算。 包括：生产领料、其他出库、委外出库单形成的其他出库单、销售出库单。 正常形式入库单 暂估冲销形成的入库单 存货核算――业务――出库成本计算――全月加权成本计算－－ 打开后通过 按钮进行过滤仓库。 选择。