(最新)医院财务科工作流程

(最新)医院财务科工作流程内容摘要：

证和报销单编制记账凭证 凭证 确认 出纳人员凭审核无误的原始凭证和报销单核对记账凭证中的金额和收付方向，核对无误，确认记账凭证并付款 审核人员对已生成的记账凭证进行审核并记账 各库房会计持经各极审批完毕的原始凭证及入库单等 审核人员对所有原始凭证进行审核 出纳人员根据审核无误的原始凭证开出银行付款凭证 8 记账凭证），出纳一人。 记账凭证的打印，因考虑到若凭证生成就即打印记账凭证，那么，一是审核记账凭证时发现是错误分录是修改时，打印出来的记账凭证就是作废，需是重新打印；二 是打印出来的记账凭证是已经已经记账的凭证，若是修改会计分录或摘是，必须先取消记账。 所以，在没有特殊需要的前提下，采取月末所有账务处理完毕后，统一打印记账凭证。 三、出纳人员的主是工作 出纳人员的工作职责，办理现金收付和银行结算业务：编制现金、银行存款日报表；负责保管库存现金；各类空白银行结算凭证和有关印章。 具体操作流程： 当一笔收支业务发生时，出纳人员根据审核无误的原始凭证核对电脑显示的记账凭证，确认记账凭证，并收、付现金或办理银行结算。 收款业是开具收款收据。 保管好当日所有的原始凭证和所附的其他会计资 料。 一天终了编制现金、银行存款日报表，并核对库存现金与日报表现金余额是否相符；核对现金、银行存款日报表余额与日记账的现金、银行存款余额是否相符。 严格控制库存现金量，并保证库存现金的安全和完整无缺。 每天下班前将现金封包存入银行，次日早上 8:30 前银行将封包送到出纳处。 保管好有关财务印章，严格控制空白支票的签发。 当经批准同意签发空白支票时，出纳人员办理空白支票的领用登记工作，领用人是在登记本上签名。 所签发的空白支票是注明单位、限额、用途、日期。 支票交回时，及时办理注销手续。 9 每天对门诊、住院处处 进行的支票盖好背书印鉴，及时缴存银行。 做好住院处空白支票的核销工作；核对门诊、住院处日报表中银行结算数与所收到的银行结算凭证的金额是否相符。 每天下班前将收款收据本、支票等锁进保险箱，并打乱保险箱密码。 次月初打印上月现金、银行存款日记账。 年度终了，交档案保管人员装订成册，归档保存。 工资核算岗位工作流程 一、工资核算工作流程 → 根据人事核准的职工工资标准、调资通知书或文件 输入工资、津贴、保留津贴及护龄津贴等金额 根据每月物价公报刊登的物价变动指数 输入浮动物价补贴 根据总务科代扣房租、水电费等通知书 输入各项应扣款项金额，打印后与原件逐笔核对并确认 根据各科室上报的考勤表记录 输入岗位津贴、全勤奖、午餐津贴及扣除各项与 出勤有关的项目金额 根据人事科及有关职能科室的通知或文件 输入职工应扣公积金、合同工养老金、失业保险金、个调税、医疗保险金、住房补贴、医疗费补贴等发放金额 编制职工工资发放名 册、报送工资发放名册盘片，开具转账支票送交银行，保证按时发放工资并打印工资发放名册及发放单 根据各科室上报的有关职能部门审核、认可的夜餐费发放单 输入各项应扣款项金额，打印后与原件逐笔核对并确认 工资发放完毕后，将工资名册及各种通知书、文件、考勤表等原始资料整理、编号、装订成册，归档保管 准确、及时地编制工资月报、季报、年报、为编制工资计划提供有关数据、并报省编委审批，控制人员经费支出，监督工资基金使用 10 二、临时工及其他人员工资发放流程 临时工工资发放流程 根据总务科编制的临 时工工资发放表→经人事科审批确认→由工资核算人员复核，并开具现金支票→发放临时工工资 返聘人员及外聘专家工资发放流程 根据人事科及核算办的书面通知→编制发放名册→经审核无误后，开具转账支票→发放返聘人员及外聘专家工资 固定资产核算岗位工作流程 购入固定资产工作流程 经设备科论证的采购计划，提交院党政联席会议讨论（单价 30 万元以上设备采购报送政府集中采购计划）→采购计划经院长批准后按规定招标→签订购销合同→采供部按合同规定进货→验收、安装、调试→由库房保管员严格执行验收程序→对验收合格设备按规定编制固 定资产验收入库单并输入电脑→库房会计审核计价、发票、入库单的正确。