ic卡申报、地税申报、国税申报流程及案例分析

ic卡申报、地税申报、国税申报流程及案例分析内容摘要：

出的发票汇总表或清单为第二次随时抄税时的数据。 “选择月份 ”为非当前月时， “所属税期 ”只有 “本月累计 ”一项，即只可以查询打印全月的发票汇总表或清单。 ，未读入报税成功标志前，在上月 “所属税期 ”选项中会显示“本期数据 ”选项，可以选择 “本期数据 ”对上月最后一 次非征期抄税后至次月 1日前的那段数据进行统计。 ② 对于新型金税卡： 第 25页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 “选择月份 ”为当前月时，未进行第一次抄税时， “所属税期 ”就有第一期的选项，可以随时查询到第一期开具的发票，并且查询结果随着发票的开具动态变化，只有在执行抄税后第一期的发票数据才固定不变，同时出现 “第二期 ”，以此类推。 “选择月份 ”为当前月的 上一个月时， “所属税期 ”包括 “本月累计 ”、 “第一期 ”、“第二期 ”?““第 XX期 ”，其统计形式和非新型金税卡中的当前月份的统计情况一致。 即可以对当前月的上个月的发票按期进行查询。 ，只可查询 “本月累计 ”数据。 “远程报税 ”按钮，系统将不会再次进行远程报税并给出如图提示， 2分钟后才可再点击 “远程抄报 ”按钮： 若已完成 “报税结果查询 ”且结果为 “报税成功 ”，再次点击 “远程抄报 ”后，系统会有一个确认提示：确认用户是否重新报税或者放弃重新报 税，系统提示如图： ，必须先登录到网上申报系统进行纳税申报的操作，否则，在进行报税结果查询时会显示报税失败 三、地税申报 在讲申报前，先讲解如何登录及登录到界面后如果查询相关信息 首先要打开地税申报网页 在桌面打开浏览器，在地址栏输入 按回车键后即可进入网上办税主页面 第 26页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 或者输入 ： // 选择 “地税办税厅 ”。 如为电信线路，可选择 “电信一 ”或者 “电信二 ”。 第 27页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 进入网上办税厅主界面后，点击 “纳税申报 —单位纳税人申报 ”。 纳税人根据开通时的规定：采用软密码登陆方式或 CA认证的数字证书登陆，如果未开通过网上申 报的，纳税人要先前往主管税务管理机关申请办理网上申报，获取登陆密码后再登陆。 已经是网上申报用户，用户选择登陆模式即可。 （现基本上为 CA数字证书登陆） （一）软密码用户登陆 输入： 税务管理码 [为新的征管系统下的管理码 ]为 15位， 32050000+老的微机代码 密码：为原网上申报系统的登录密码 验证码：验证码若看不清，请刷新产生新的验证码 选择登陆系统 （二） CA证书用户登陆 CA用户数字证书的安装与导入 第 28页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 ① 将数字证书光盘放入电脑光驱，运行光盘，按以下图示步骤操作： ② 点击 “第一步 ”安装驱动环境 ③ 完成后，点击 “第二步 ”，安装数字证书驱动亿鑫 ④ 点 “下一步 ”进入接受许可协议页面，选择 “我同意 ”，单击 “下一步 ”。 ⑤ 选择目标位置，一般默认为 C 盘，单击 “下一步 ” 第 29页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 ⑥ 再单击 “下一步 ”。 ⑦ 准备安装，单击 “安装 ”即可 ⑧ 然后按默认的点击 “下一步 ”按钮，直到安装完成： ⑨ 安装完成后，请重新启动电脑。 （ 2）导入数字证书 第 30页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 将数字证书插在电脑的 USB接口处，指示灯亮起后便可 以开始证书的导入了。 ① 在已装好亿鑫驱动的电脑上，插入数字证书，并找到开始菜单，选择程序 ESign亿鑫 CSP工具 证书导入。 ② 出现证书导入工具，输入电子证书的密码，初始为 123456。 单击 “导入证书 ”按钮。 ③ 出现导入成功对话框。 单击 “确定 ”。 数字证书导入成功。 T注意事项： 将数字证书插入 USB接口 点击登陆系统 第 31页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 输入 CA证书名称、口令，点击确定。 成功登陆后，进入网上申报主页面后 第 32页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 右上角红框部分有修改密码的字样图表，点击进入修改密码界面 页面会自动带出纳税人帐号，在密码行输入你原来的密码 新密码中输入新的密码，在 确认密码中重复你新输密码，点击 “修改 ” 按纽。 修改成功后系统会提示修改成功（如下图）点击 “确定 ”后，系统自动关闭修改页面，密码修改成功。 （四）纳税申报前需知 纳税人修改完毕登陆密码后，请仔细阅读主界面 菜单栏：罗列出了本系统所提供的各个主要的功能，使用鼠标单击相应的功能模块图标即可进 第 33页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 入。 系统所提供的主要功能菜单有：登记服务、纳税申报、涉税申请、查询服务、咨询服务、发票服务、预约服务、纳税须知、纳税公告、举报投诉和下载中心。 点击【纳税申报】图标可以进入到申报操作主页面。 纳税申报主要功能有：各税种申报、财务报表申报、社保费申报、社保费查询、各税种申报情况查询、基本信息查询、鉴定信息查询、扣款凭证出具。 界面的上半部分，列出纳税人的名称和管理码，请纳税人核对是否进入的是自己的单位的申报界面。 征收项目征收品目对照表。 顺着的三行分别是个人所得税明细申报的客户端 \财务报表的客户端 \网上申报的使用手册。 告知你正确的申报方式和零申报的方式与税务局告知的一些其他内容。 上述界面的下半部分，可以看到本月可以申报的报表。 这是系统根据税收管理员对纳税人做出的税种鉴定而自动带出的申报表。 申报表种类：（你所涉及到的申报表） 所属期：你所申报税种的税款所属期，请注意地方通用申报表不会看到所属期起和止，是因为该表鉴定的税种可能会含房产税 \土地使用税等，各税种所属期不同，不会产生所属期（省份不同会有所差别） 操作：鼠标点击进行申报的按纽，同时根据税种不同，可以 告知你是按月或是按季申报 最下面部分的中间是本月已暂存的申报表，代表你本月已经填写但未提交或者已提交但撤消后出申报。 最下一行为本月已提交申报表，显示的是你本月已申报了申报表 “已暂存 ”申报表具备【修改】和【查看】功能，可对此类申报表进行修改和查看 “已提交 ”申报表具备撤消、查看、更新功能，可对此类申报表进行撤消、查看、更新 纳税人在申报前，请先用鼠标点击查看 “鉴定信息查询 ” 第 34页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 进入鉴定信息查询界面 系统带出纳税人目前的鉴定了各税种信息，点击征收项目下拉框，可以根据请选择纳税人的鉴定信息。 最下方是税务机关鉴定的报送财务报表种类与时间的要求。 请纳税人仔细核对，是否有误或者有漏鉴定的税种，如有错误或者漏鉴定的税种信息，请及时和主管税务机关的管理员取得联系。 在申报主页面点击 “基本信息查询 ”后进入基本信息界面 第 35页 会计实务操作课程 《 IC 卡申报、地税申报、国税申报流程与案例分析》 我们可以看到基本信息分成了三个部分 登记信息：显示的是纳税人在税务机关系统内登记的信息，纳税人要核实开户银行、银行帐号号码、财务负责人、联系电话是否准确，如有差错及时和管理人员联系。 社保登记信息：展示的是纳税人在税务局系统中的登记代码、社保机关、和是否网上申报 社保应征信息：本期应征的各项社保费的应征信息 ： 纳税人用来查看税务机关发布的各项公告、通知 在 申报主页面右下方，有公告通知选项 第 36页。