20xx银行从业资格考试公共基础重点考点总结小抄版

20xx银行从业资格考试公共基础重点考点总结小抄版内容摘要：

辛迪加贷款。 是指银行凭借获得货运单据质押权利有 追索权 地对 信用证项下 或 出口托收 项 下票据进行融资的行为。 进口押汇 是指银行 应进口申请人 的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归 银行 所有的协议后，银行以 信托收据 的方式向其释放单据并 先行对外付款 的行为。 保理(也叫 保付代理、托收保付 )是贸易中以 托收、赊帐 方式结算贷款时， 出口方 为了规避 收款 风险而采用的一种请求第三者（ 保理商 ）承担风险的做法。 福费廷 是银行对国际贸易 延期付款 方式中 出口商 持有的 远期承兑汇票或本票 进行 无追索权的贴现。 从业务运作实质来看，福费廷就是 远期票据贴现 银行间债券 市场机构投资者。 银行间债券市场 区别于交易所 债券市场， 属于场外市场 ，投资者包括银行、证券公司、保险公司、基金公司、财务公司等机构， 67. 金融机构在银行间市场发行金融债必须获得 人行的行政许可 ，但申 ４ 请行政许可前必须首先获得其 监管机构 的同意。 人行的职责之一是监管银行间债券市场。 银监会负责对全国银 行业金融机构 及其 业务活动 监督管理的工作，因此银行业金融机构申请该项行政许可前必须首先获得银监会的同意。 68. 看涨期权买方的最大损失为 期权费。 ，承担 承兑 义务，应得到 期权费。 是指金融机构将其尚未到期的 商业汇票 转让给金 融同业 而 取得资金的业务行为，是金融机构间融通资金的一种方式。 将票据转让给央行 则是 再贴现。 支付结算及有贸易融资功能的支付结算方式有 汇款、信用证及托收。 、安全可靠、费用高 ，多用于 急需用款和大额汇款。 票汇需要自行寄送或亲自携带出国，凭票取款，不适于急需用款， 广泛用于 非贸易 结算，或贸易 从属费 用的 收款 等。 跟单托收 一般用于 进出口贸易款项 的收付， 没有 银行信用介入；我国 跟单出口托收 只限于 滞销 商品和新 、小 商品，以及要 进入竞争激烈 的市场的商品；跟单进口托收 一般用于 购买旧 船贸易。 跟单 托收、出口托收、进口托收都应用于 贸易 结算 74. 代理业务包括：代收代付 业务、 代理银行、证券、保险 业务和 其他（指委托贷款与代销开放式基金） 代理业务。 代发工资属于代收代付业务，代理财政性存款属于代理银行业务，代销开放式基金属于其他代理业务， 75. 基金托管业务需要银行具有 托管资格 ，有关资金清算、资产估值、会计核算等业务由 托管银行 办理，商业银行可以托管 全国社会保障基金、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者（ QFII） 证券投资托管、企业年金托管 等；基金托管业务包括 证券投资基金 托管 、开放式基金 和 其他 基金托管业 务。 通过银行自助设备 存取现金， 7可以开立 专用 存款账户： 基本建设资金，期货交易保证金，信托基金 ，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。 ： 设临时机构、异地临时经营活动、注册验资。 集中授权 管理、 统一授信 管理、 审贷分离 、 分级审批 、贷款管理责任 制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。 11. 在贷款业务流程中需要审核 的内容 : 担保的 质量和法律效力 、评估借款人的 信用等级 、借款人的 历史还款 记录、发放 公司贷款 时，要 预测借款人的 现金流量 一般包括催讨清收、依法收贷、资产重组、贷款重组、债券转股权、以资抵债、委托经营、抵债返租、申请破产、呆账核销、资产置换、出售和变卖等 分为 国家助学 贷款和 一般商业性助学 贷款。 国家助学贷款可以用于支付学杂费和生活费，可发放给经济困难的全日制普通本、专科学生（ 含高职生 ），研究生及攻读第二学士学位的在校学生， 15. 资 金业务按业务种类分 ： 短期资金 业务、 债券 业务、 外汇 业 务和 衍生品 业务 ：资本利得及现金分配。 资本利得是买入、卖出价差，现金分配指利息与红利。 利率互换换利息 ， 不换本金 ，用于对冲 利率风险。 货币互换 通常 涉及两种货币 ， 需要交换本金 ，用于对冲汇率风险。 交易方式 的不同，外汇交易可以分为 即期 和 远期 外汇交易。 23. 托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或 /和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。 根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收 ，属于 商业 信用 ，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到 不承担 责任， 加押电传 或 SWIFT（环球银行间金融电讯网络）。 ：为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证 承担首要的付款责任 、 .为出口商提供 打包融资 服务、 .对出口商可凭已装船单据办理 押汇融资 服务、 .为 信用证的使用 各方提供相关咨询 业务 、代理保险和委托贷款都属于银行的代理业务。 银行保函属于银行的担保业务 29备用信用证是 保函 业务的替代品。 备用信用证分为可撤销和不可撤销两种。 备用信用证是 开证行 应 借款 人 要求，以 放款人 作为信用证的 受益人 而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由 开证行 向受益人及时支付本利，实质是银行对借款人的 担保 30. 客户授信额度按 授信形式分 为 贷款 、 开证 、 开立保函 、 开立银行承兑汇票 、 贴现 、 进出口保理 、 进出口押汇额度等业务品种分项额度。 贷款承诺 ，贷款承诺业务分为 项目贷款 承诺、 开立信贷证明、客户授信额度 和 票据发行便利 ，针对 个人客户。 理财计划是个人理财业务的一种，同时也是公司理财业务的一种， 在公司理财业务中，商业银行可以通过向特定目标客户群销售理财计划，为金融消费者提供更丰富的投资工具， 公司理财业务 种类： 现金管理 服务与 投资理财服务 ； 个人理财业务 按管理运作方式 分为：理财顾问与综合理财服务（分为私人银行银行业务与理财计划），个人理财工具：银行、证券、证券投资基金、金融衍生品、保险、信托与其他 项目评估 、企业 信用等级评估 、 验证企业注册资金 、 资金证明、企业管理咨询 等。 投资组合建议 、 投资分析、税务服务、信息提供和风险控制 等。 结构性项目融资属于财务顾问业务 （包括大型建设项目与企业并购顾问业务 + 收 、 付款、账户管理、信息服务、投资、融资有机组合 ，为客户提供全面的 现金管理 服务。 、接入条件、服务方式、接入费用、申办和使用等方面均有别于电 话银行。 电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答（客户服务中心）方式为客户提供的银行服务。 功能：各类账户之间的转账、代收代付、各类个人账户资料的查询、 个人实盘外汇买卖 等。 手机银行是银行利用移动电话技术为客户提供的金融服务。 电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行 /客户服务中 心、手机银行、自助终端。 币种 和具体 管理方式 不同之外，有许多 共同点 ：都是存款人将资金存入银行的 信用行为 ，都可按存款期限分为 活期和定期存款 ，按客户类型分为 个人和单位 存款等， 流动资金 贷款、 流动 资金 循环 贷款和 法人账户透支 等。 信用证、押汇、保理、福费廷 等业务，构成银行的资产。 贷款承诺属于银行的承诺业务，构成银行的或有资产。 40. 保理业务是一项集贸易 融资、 商业 资信调查 、 应收款管理 及信用风险 担保 于一体的综合性金融服务。 基金的主要投资对象为 银行存款、短期债券、债券回购和央行票据。 42. 银行汇票、银行本票是由银行签发的 投标 保函、 预付款 保函、 履约 保函、 关税 保函、即期付款 保函， 经营租赁 保函。 融资租赁保函和延期付款保函都属于融资类保函， 7. 外汇储蓄账户只能存取，不能转账。 外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付。 短期 、 债券 、 外汇 和 衍生品 业务。 商业银行不能从事股票业务。 可以代理证券资金清算业务。 、吸收银行部分 流动性 、 回笼基础货币 以调节市场 货币 供应量 的短期债券。 短期国债是由中央政府（通常是财政部）发行 的。 16. 央行定向票据为向特定银行发售的央行票据，该银行必须认购。 ，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。 20. 信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向 受益人 开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种 有条件 的银行 支付承诺。 公司理财业务中，银行利用 的是技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势， 管理运作 的是 客户资金 ，而非 自有资金。 级可由银行独立进行，内部掌握，也可由较权威的评估机构进行。 目前我国银行的贷款评价多采用 内部信用等级评定。 一次性 签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人 多次提取 贷款、 逐笔归还 贷款、 循环使用 贷款的流动资金贷款。 一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求 高于 普通流动资金贷款。 风险管理 ，但也有客户委托银行进行不以风险管理为目的的投机或炒作交易。 ，商业汇票又分为商业承兑汇票和银 ５ 行承 兑汇票。 与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人 ，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。 ，银团贷款可分为 国内 和 国际 银团贷款。 1. 银行风险是指经营过程中，各种不确定因素影响，而使资 产和预期收益 蒙受损失的可能性。 ， 在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。 通常是由 债务人 所在国家的行为引起的，超出了 债权人 的控制范围， 声誉风险 看作对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它 能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。 ，银行 高级管理层 负责： 执行 险管理 政策 ， 制定 管理的 程序 和操作 规程， 及时 了解风险水平 及 其管理状况。 董事会 是银行的最高风险管理 /决策机构。 监事会 应当 全面了解 银行的风险管理状况等，股东大会 确定银行整体风险的 控制原则 ， 权或只具有非常有限的风险管理策略执行权来实现的，而不是赋予其否决权。 风险管理委员会 的职能是 根据风险管理部门 提供的 信息 ， 做出经营或战略方面的决策 ，在实际操作过程中，银行的风险管理部 门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈 风险是风险管理的 最基本 要求。 7.《新资本协议》仍将 资本充足率 作为保证稳健经营、安全运行的 核心指标。 、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，不是银行资本的三个组成部分，经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、需要保有的 最低资本量 ，因此， 经济资本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关， 在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量 用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失， 是防止银行倒闭的最后防线。 包括 实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权 等。 附属资本 包括：重估储务、一般储备、优先股、可转换债券、长 期次级债务 动态 报表，反映的是 现金流动 状况，而不是会计利润，强调的是现金有没有收付，而不是权利义务的转移。 20. 存放中央银行款项属于 流动资产。 21. 银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的 资本利润率 （ ROE） 场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠 利益相关者 的利益驱动，其中利益相关者包括 银行股东、存款人、债权人等 创新是银行金融创新中的 最经常、最普遍、最重要 内容。 ， 产品创新 最能为客户直接观察和感觉到，在 机构设置方面，主要实现“ 部门银行 ”向“ 流程银行 ”的转变， “ 信息充分披露 原则”，为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分，予以充分披露。 ： 内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。 2. 市场风险包括利率 风险、 汇率 风险、 股价 风险和 商品价格 风险 ：风险 专家调查列举 法， 资产财务状况分析法 ， 情景分析法 ， 分解分析法 ， 失误树分析法。 风险对冲和风险补偿属于风险控制的措施。 是监管当局为满足 监管 要求、促进 审慎经营 、 维持 金融 体系稳定 而规定的银行必须持有的资本。 经济资本 :衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是 防止倒闭的最后防线，也称为风险资本。 已渐成为 会计资本和监管资本 的重要参考基准。 会计资本 应当 不小于 体现实际风险水平的 经济资本。 5.《新资本协议》新增：（ 1）在信用风险和市场风险的基础上，新增对 操作风险 的资本要求（具体指：在资本充足率的计算公式中 全面反映了信用风险、市场风险、操作风险 的资本要求；。