20xx年银行从业考试风险管理全真模拟试卷(1)-中大网校

20xx年银行从业考试风险管理全真模拟试卷(1)-中大网校内容摘要：

能力指标，如股本收益率 (ROE)和资产收益率 (ROC)。 （ ） (6)信用衍生工具的本质在于通过一系列合约实现风险和收益的复制、转移、分散和再分配，从而达到管理风险的目的。 （ ） 中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构 ”、 “十佳职业培训机构 ” 网址： (7)为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。 （ ） (8)按诱发风险 的原因划分，可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险。 （ ） (9)客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，同一个债务人的不同债项可能会有不同的债项评级，同样，同一个债务人也会对应不同的信用评级。 （ ） (10)损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。 （ ） (11)我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。 （ ） (12)对于我国生产企业来说，各项周转率（如存货周转率、应收账款周转率、资产回报率等）越高，则 该企业的盈利能力和偿债能力就越好。 （ ） (13)交易不报告不属于内部欺诈造成的损失。 （ ） (14)相关系数具有线性不变性，即同时对两个变量作相同的线性变换。 变换之后的两个新变量之间的相关系数与原变量的相关系数相等。 （ ） (15)无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都要包括商业银行风险管理的核心要素。 （ ） (16)重要信息是指不会改变或影响使用者的评估或决策的信息。 （ ） (17)监管资本就是经济资本。 （ ） (18)银行可以使用久期缺 口来测量其资产和负债的信用风险。 （ ） 中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构 ”、 “十佳职业培训机构 ” 网址： (19)损失反映的是风险时间发生后所造成的实际结果，风险反映的是损失发生前的事物发展状态。 （ ） (20)对于国内商业银行而言，操作风险主要发生在表内业务中。 （ ） 答案和解析 一、单项选择题（共 80 题，每题 分，共 40 分。 每题的备选项中，只有一个最合题意 (1) :A 持有待售类资产按公允价值计价，但公允价值的变动不计入损益而是计人所有者权益。 (2) :A 内部评级高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违 约风险暴露、期限。 (3) :B 商业银行负债的流动性需求 = C（敏感负债一法定储备） + C（脆弱资金一法定储备）+ C（核心存款一法定储备） =（ 100 一 l0） +（ 505） +（ 30030） =126. (4) :D 贷款流动性需求 = C 新增贷款 = 30=30. (5) :C 商业银行总的流动性需求 =负债流动性需求 +贷款流动性需求 =126+30=156. (6) :D 识记内部审计的主要内容。 (7) :A 信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环 节。 信用风险计量经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型分析三个主要发展阶段，特别是《巴塞尔新资本协议》鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级体系的方法来计量违约概率、违约损失，并据此计算信用风险对应的资本要求。 (8) :A 外部审计作为独立的第三方，主要对银行的财务报告发表审计意见。 (9) :A 购买理论认为，银行对负债并不是消极被动和无能为力的，银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，而且银行完全可以采取主动地负债、主动地购买外界资金等手段实现。 购买理论的兴起，标志着银行经营战略思想的重大转 移。 (10) :B 合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题。 (11) :A 商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内，到期资产数量（现金流入）与到期负债数量（现金流出）的构成状况。 最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即 借短贷长 ，因此有可能因到期支付困难而面临较高的流动性风险。 (12) :B 结算 /支付错误是指因商业银行结算支付系统失灵或延迟，如现金未及时送达网点以及对方商业银行。 中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构 ”、 “十佳职业培训机构 ” 网址： (13) :B 计入交易账户的头寸必须在交易方面不受 任何条件的限制。 (14) :D 客户，信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小，而不是评价客户违约后特定债项损失大小。 故 D 选项说法不正确。 客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率，故 A、 B、C 选项说法正确。 (15) :D 识记并理解。 (16) :C 理解可疑类贷款定义。 (17) :D 在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。 (18) :D 《中华人民共和国商业 银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75％，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 25％。 (19) :C （流动资产一流动负债）247。 总资产是 Ahman 的 z 计分模型中反映流动性状况的指标。 (20) :C 预期损失率 =预期损失247。 资产风险敞口 X l00％；不良贷款率 =（次级类贷款 +可疑类贷款 +损失类贷款）247。 各项贷款 l00％；贷款损失准备充足率 =贷款实际计提准备247。 贷款应提准备。 (21) :D 商业银行风险管理理论的管理模式包括：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产 负债风险 管理模式阶段、全面风险管理模式。 (22) :D 环境安全、设备安全、媒介安全属于物理安全范畴。 (23) :B 操作风险具有非盈利性，它并不能为商业银行带来盈利；同时操作风险具有普遍性和可转化性。 (24) :B 马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为 l（即不是完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 (25) :A 商业银行对数据 /信息质量管理主要是防止各类文件档案的制定、管理不善，业务操作中的数据出现差错，如金额、币别等输入错误。 (26) :B 商业银行应 当尽量降低其资金来源（例如存款）和使用（例如贷款）的同质性，形成合理的来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险。 (27) :A 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。 流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，故 B 选项说法正确。 流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和 /或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，故 C 选项说法正确。 商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额中大网校引领成功职业人生 中大网校 “十佳网络教育机构 ”、 “十佳职业培训机构 ” 网址： 的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机，故 D 选项说法正确。 (28) :C 银行的非交易业务同样也会发生市场风险。 (29) :B 识记绝对信用定义。 (30) :A 流动性资产主要包括：现金，超额准备金，可在二级市场随时抛售的国债、债券、票据和其他证券类资产，短期内到期的拆放 /存放同业款项、贷款、贴现、回购、证券类资产和其他应收款，其他短期内可变现的资产。 (31) :B 现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格 /价值的变化，故 B选项符合题意。 (32) :D 资本分配 中的资本是所预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入），以资本表示的组合限额 =资本资本分配权重。 因此，资本 =1000+100=1100（亿元）；以资本表示的电子行业限额 =1100 5%=55（亿元）。 (33) :B 识记。 (34) :B 风险水平类指标有流动性、市场、信用、操作性风险指标。 (35) :A 风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平 下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。 第一种方案资产组合的持有期为 50 天，置信水平为 95％，意味着在 50 天中的损失有 95％不会超过一定损失；第二种方案资产组合的持有期为 100 天，置信水平为 99％，意味着在 50 天中的损失有 99％的可能性不会超过一定损失。 因此，第一种方案计算出来的风险价值更大。 (36) :C 衍生金融工具并不能完全消除市场风险。 (37) :B 5Ps 系统是针对企业信用分析的，包括个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景 因素，故 B选项符合题意。 (38) :D 健全完善我国商业银行的内部控制体系至少包括以下十个方面的内容：①强化内控意识，树立内控优先的理念。 ②完善激励约束机制。 ③提高内控制度的执行力。 ④加强对关键岗位和人员的监督约束。 ⑤提高内部审计的独立性和有效性。 ⑥强化责任追究。 ⑦不断完善内部控制制度和措施。 ⑧健全信息管理系统。 ⑨强化评估和反馈制度。 ⑩加强信息交流与沟通。 (39) :B 由于。