网络科技有限公司财务制度

网络科技有限公司财务制度内容摘要：

不交者，交司法部门处理。 严格控制内部职工的业务借款和生活借款，健全借款审批制度，职工调离时财务部门应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。 支付预付账款必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付账款时，须经办人签章，经领导批准后方可付款，并同时向财务部门提拱有关合同协议书等有关材料。 九、借支管理规定及借支流程 借款管理规定 （一）出差借款：出差人员 凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，原则上下月10 号前填制差旅费报销单，节假日顺延。 （二） 其他临时借款 :如业务款、周转金等，借款人员应及时填制报销单或付申请单。 （三） 借支金额权限：公司所有借款必须经钱总批准后，方可借款。 （四） 借款销帐规定： 借款销帐大额费用时应以《借支单》，销售人员以当月预算额为依据 据实报销，超出范围使用的，须填写计划外申请单经钱总批准并签字，否则财 人员有权拒绝。 （五） 所有借款，原则上跨期不报。 逾期者顺延至下月，因节假日公司放假除外，所借款项将从工 资中扣除，试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。 借款流程 （一） 借款人按规定填写《借支单》，注明借款事由、借款金额以及需要日期； （二） 审批流程：借款人申请《借支单》 → 部门经理审核签字 → 总经理审批 → 凭审批后的 借款单到财务出纳处办理领款手续 . 十、支出审批制度 一、目的 为简化支出审批手续，提高工作效率。 防止因私占用公司财产。 二、适用原则 使用商业单位制，经营计划和财政预算内，授权行使终审权。 （经理 /部门负责人对该单位之营业指标负全责）。 三、审批程序 计划内报销： 经手人、证明人（持原始凭证）、 分管经理（部门负责人）、财务部 超计划报销： 经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、 分管经理（部门负责人）、财务。 计划审批下午 14： 3016： 00 五、报销手续 严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务，报销必须提供的原始凭证。 （一）公司费用除日常行政办公费用外，其它费用报销实行 “先立项再报销，不立项不报销 ”的原则。 （二） 报销人必须取得相应的合法票据，特殊情况无票据者可以开具收据用其它发票替代。 （三） 填写报销单应注意：严格按单据要求项目填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由并附上费用明细单 注： 无票据替代 票据需。