税控发票开票软件(税控盘版)v20操作手册

税控发票开票软件(税控盘版)v20操作手册内容摘要：

，在明细信息界面点“作废”按钮。 未开发票作废 主要功能： 当尚未使用的纸质发票遗失或损毁时，可利用该菜单功能对记录在税控盘中 相应 的发票号进行作废处理。 可作废的发票类型有：增值税专用发票、增值税普通发票、货物运 输业增值税专用发票、机动车销售统一发票。 操作步骤： 【第一步】 选择“发票管理 /发票作废管理 /未开发票作废”菜单。 【第二步】 选择发票类型。 【第三步】 系统自动调出“未开发票作废号码确认”提示框。 【第四步】 点击“确定”按钮。 【第五步】 系统弹出“已成功作废发票，是否继续作废下张发票”提示框，不需要再作废请单击“取消”。 图 36 未开发票作废界面 说明： 每次使用本菜单时，系统给出的发票号码都是税控 盘中待开的同种类发票的当前号 税控发票开票软件（税控盘版）操作手册 17 码，用户无法选择。 因此若有需要作废的发票号码，必须等到其成为税控盘中的当前号码时才能进行作废操作。 2 、 为避免误操作请注意查看当前作废的发票种类和发票号码。 3 、 在此处作废的发票，税控盘亦同时作已开发票作废来处理，只是其金额及税额值为 零。 且在“已开发票查询”中也能看到作废的“零票”。 4 、 每次只能作废一张发票，不支持批量作废。 验签失败发票 主要功能 ：在发票开具上传的到局端，局端比较发票开票数据有误时，会退回验签失败的发票，可利用该菜单功能，查看失败的发票， 并可直接对验签失败的发票执行作废操作。 操作步骤 ： 【第一步】 点击“发票管理 /发票作废管理 /验签失败发票”菜单项，打开查询页面，直接点击“查询”按钮执行查询操作。 注意： 如果验签失败发票超过一定的限定份数，税控盘会被锁死，锁死后无法进行发票开具，需要纳税人携带税控盘到税务大厅处理。 开具负数专用发票 主要功能： 当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若对应的该张发票已 税控发票开票软件（税控盘版）操作手册 18 抄税，则不能作废，必须利用该功能来开具负数发票进行冲销。 红字发票开具分为两种方式： 直接开具和信息表导入开具。 开具流程 企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交红字发票信息表，税务机关审核并开具信息表后，企业方可开具红字专用发票。 根据实际业务需要，可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况，其处理流程不同，具体如下。 购买方申请开具 开具情况 当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字发票信息表 : (1) 购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出； (2) 购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时： ① 专用发票抵扣联、发票联均无法认证 ； ② 专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符； ③ 专用发票认证结果为专用发票代码、号码不符； ④ 所购货物不属于增值税扣税项目范围。 开具流程 购买方申请开具红字专用发票的具体流程如图 37 所示 图 37 购买方申请开具流程 销售方申请开具 开具情况 当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票： （ 1） 因开票有误购买方拒收； （ 2） 因开票有误等原因尚未交付。 开具流程 销售方申请开具红字专用发票的具体流程如图 38 所示。 购买方开具并提交红字发票信息表 购买方税务机关审核信息表 购买方将信息表交予销售方 销售方开具红字专用发票 税控发票开票软件（税控盘版）操作手册 19 图 38 销售方申请开具流程 红字发票信息表填开 主要功能：在开票子系统中填开增值税专用发票红字发票信息表。 39 红字发票申请单信息选择 操作步骤： 【第一步】点击“发票管理 /红字发票管理 /增值税红字发票信息表填开”菜单，弹出红字发 票信息表选择界面。 【第二步】在红字发票信息表选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申 请。 购买方申请 由购买方申请开具红字专用发票信息表，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式： 销售方开具并提交红字发票信息表 销售方税务机关审核红字信息表 销售方开具红字专用发票 税控发票开票软件（税控盘版）操作手册 20 （ 1）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号 码，点“下一步”进入填开界面。 （ 2）当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类， 并填写对应蓝字发票代码和号码，点“下一步”进入填开界面 310 购方红字发票申请单填写界面 （ 3）确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面。 点击“上传 ”按钮，系统会自动将申请单上传至税局端。 销售方申请 由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对 应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出如图 所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入信息表填开界面 数量填写为正数，系统自动转换为负数 税控发票开票软件（税控盘版）操作手册 21 311 对应的正数发票票面信息 312 销方红字发票申请单填开界面 【第三步】 对于购买方申请，购方信息自动带出不可修改，其他项需要手工填写。 对于销售 税控发票开票软件（税控盘版）操作手册 22 方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，销方信息自动带出不可修改，需手工填写其它各 项信息。 对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息 ，确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面。 点击“上传”按钮，系统会自动将申请单上传至税局端。 说明： 1. 申请单中的商品数量和金额必须为负数。 2. 一张申请单上最多可以开具 8 行商品信息。 3. 在红字发票申请单填开界面中，商品信息可以直接手 工输入，也可以从商品编码库 中选择。 4. 对带折扣的蓝字发票开具对应申请单时，若数据库中有对应蓝字发票信息，系统会 自动将折扣分摊反映在对应的商品行上。 5. 对带销货清单的蓝字发票开具对应申请单时，若数据库中有对应蓝字发票信息，系 统在申请单填开界面不显示商品明细信息。 6. 申请单界面的合计金额不能大于原蓝票的合计金额。 7. 作废发票、负数发票不能开具红字通知单。 红字信息表审核下载 主要功能： 下载税务机关审核通过的增值税专票红字信息表。 操作步骤： 【第一步】 点击“发票管理 /红字 发票管理 /增值税发票红字信息表审核下载”菜单，系统弹出“红字信息表下载 增值税”界面。 【第二步】 设置好下载保存地址，申请日期后，界面如图所示： 【 第三步】 选点“查询”按钮，系统将设定日期范围内的上传到局端的红字信息表进行自动下载，并保存到设置的“下载保存地址”中。 税控发票开票软件（税控盘版）操作手册 23 说明： 审核通过的红字信息表，可以直接下载成功，也可在税局获得纸质通知单。 税控发票开票软件（税控盘版）操作手册 24 负数发票的开具方法 图 313 负数专用发票填开 — 对应通知单编号填写、确认窗口 操作步骤： 【第一步 】 选择“发票管理 /发票开具管理 /发票填开 /专用发票填开”菜。