工程保函操作手册

工程保函操作手册内容摘要：

尽职调查时主要的调查内容包括但不限于：（ A、 B、角完成尽职调查， C 角审核） 三年内的总体财务状况； 企业以往的业绩、目前同时操作的其他工程项目； 施工进度计划和竣工日期（关键路线图）； 在建工程的详细资料，包括设计方案等； 企业的负债情况 企业的收入情况 企业的资金流动性情况 按工程量清单估算时的工程量计算规则； 在审查上面内容的同时，还要对全部合同文件进行审核，包括： 1) 合同书及补充合同； 2) 招标文件及其补充文件、有关函件； 3) 合同专用条件； 4) 合同通 用条件； 5) 招标书及其有关函件的回复； 6) 工程规范和技术说明； 7) 合同图纸； 8) 特殊技术要求； 9) 双方约定的其他文件； 10) 施工过程中的会议纪要，变更洽商通知； 如果出现违约索赔，以上文件均可以成为索赔证据。 常用的反担保措施 我公司最常用的反担保措施包括：（以下反担保措施不要求在个案中同时使用） ⑥ 客户提供保证金反担保； ⑦ 项目公司的法定代表人或实际控制人的个人无限责任反担保； ⑧ 不动产抵押，动产质押； ⑨ 其它反担保措施由经营单位负责人根据具体项目审批。 审批权限： 参见：中国中科智担保（风管风控）字〔 2020〕第 0003 号 — — 担保项目审批授权体系及流程规则 9 项目通过审批后落实反担保条件及出具保函或保证合同的流程  如果是银行开立保函，我公司为投标人提供担保 ： 我公司向开立保函的银行出具《担保意向书》（附件 5），等待银行的审批； 同时，我公司与客户签订《业主支付委托保证合同》（附件 25）； 银行审批通过后，我公司与项目公司的法定代表人或实际控制人签订个人无限责任反担保，交纳保证金和担保费及落实其他反担保措施； 银行、我公司和客户签订《开立保函协议；》（附件 7） 我公司给银行出具同意提供担保的《董事会决议》（附件 22）和《反担保函》 （附件 8），并签订《保证合同》（附件 9） 以上流程 D 角负责全程办理， A 角全程协助办理。  如果是我公司开立保函： 我公司与客户签订《业主支付委托保证合同》（附件 25）； 我公司与项目公司的法定代表人或实际控制人签订个人无限责任反担保，交纳保证金和担保费； 我公司向客户出具《业主支付保函》（附件 26） 以上流程 D 角负责全程办理， A 角全程协助办理。 10 保后监管 常规的保后监管的时间为： 第一次：出具保函或保证合同后一个月； 以后每季度进行一次； 到期前 15 天进行最后一次。 以上是常规的监管方法，但是项目经理应该随时 保持对项目情况的了解，及时预警，采取相应措施。 业主支付担保保后监管的主要内容： 准备阶段 ① 熟悉有关施工承包合同、施工总进度计划等相关文件，尤其是了解合同中关于工程款支付条款规定的内容。 ② 制定保后管理方案，对履约风险点监控提出措施意见。 ③ 参加工程项目第一次工程例会，了解参建单位及人员情况，并进行担保交底。 要求相关单位提交相关工程记录和文件，如工程施工进度计划、监理月报、质量事故调查报告、工程款支付凭证、被保证人和第三方担保保证人的财务状况等文件。 过程管理 ① 通过过程管理（监管），与建设单位、监理单位、承包单 位加强沟通，了解和掌握担保项目的进展，以及被担保人（建设单位）的融资和工程款支付情况，分析可能出现的问题和风险，及时进行工作预警，避免或减少因风险造成的损失。 ② 通过现场调查或参加工地例会等方式，掌握工程进度。 对于被保证人由于设计图纸不到位、材料设备拖期或质量不合格、工程款不能如期支付导致无法进行施工，引起的承包单位窝工；或者现场协调（合同规定应由被保证人协调的）不力影响工程施工，造成延误工期或被迫停工的，应会同建设单位、监理单位与承包单位协商处理办法，消除影响工期的不利因素。 如果风险因素不能消除，则进入预警 程序，督促被保证人履行合同条款。 ③ 了解承包单位合同履行情况，了解工程质量问题对执行合同的影响，必要时参与协调工作。 ④ 不定期调查被保证人的资金筹措和落实情况，以及对其财务状况进行分析。 ⑤ 不定期调查了解反担保措施基本面的变化，如出现经营状况恶化，无代偿能力时，要求被保证人提供担保公司认可的其他反担保方式。 ⑥ 提交《担保客户保后监管报告（业主支付担保）》（附件 27） 违约处理 保证人向承包单位出具的工程款支付保函，保证被担保人将履行合同中规定的发包人支付工程款的义务，一旦因无法支付工程款致使承包单位无法施工、造成窝 工损失时进入违约处理程序。 索赔的原则是：因被保证人的违约行为给承包单位造成经济损失，并以直接损失数额进行索赔，累计索赔数额不超过保函额度。 索赔的条件是：被保证人存在违约行为或在规定的期限内未纠正违约行为。 根据在规定的时限内承包单位提出的索赔要求，提供的索赔依据，包括违约事实、违约损失金额、要求索赔的金额及相关证据，保证人应会同监理工程师进行违约事故损失勘查、取证，对被保证人的违约责任及其对承包单位造成的损失进行核对，并经监理工程师签字认可，纳入工程决算。 如果工程还未竣工验收，被保证人因融资发生变化，暂 时无力支付工程款的情况下，保证人要向被保证人提供资金，支付工程款项，以保证合同继续执行。 理赔后应按担保委托合同书的规定，向违约单位或反担保第三方发出《违约代偿通知书》，进行追偿。 11 解除保函或保证合同责任的流程 解除担保责任： 到达保函有效期或 承包商 提前完成 工程建设合同中约定的义务 ，客户将保函退回我公司， A 角审核无误后，将保函退还银行，银行向我公司或客户出具保函失效通知书； A 角向财务部门提交退还客户保证金申请，经财务部审核无误后开立支票。 解除保函责任： 到达保函有效期或 承包商 提前完成 工程建设合同中约定的 义务 ，客户将保函退回我公司， A 角审核无误后向财务部门提交退还客户保证金申请，经财务部审核无误后开立支票。 12 计提专项风险准备金比例 : 准备金类别 计提基础 评级 工程履约业务 其他履约业务 投标保函 履约保函 预付款担保 业主支付保函 贸易履约保函 司法履约保函 投资领域履约保函 一般风险准备金 担保费收入 / 5% 10% 10% 15% 10% 5% 10% 专项风险准备金 担保金额（敞口） 正常类 0% % % % % 0% % 关注 % % % % % % % 可疑 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 损失 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 履约类担保业务的风险评级标准为： 关注：非正常未代偿 可疑：发生代偿未超过一年 损失：发生代偿超过一年 工程投标担保 13 工程投标担保产品简介 定义 ： 投标担保是指：由担保人为投标人向招标人提供的，保证投标人按照招标文件的规定参加招标活动的担保。 投标人在投标有效期内撤回投标文件，或中标后不签署工程建设合 同的，由担保人按照约定履行担保责任。 投标担保可采用的方式 ①银行、信用社等金融机构保函；银行、信用社等金融机构保函；银行、信用社等金融机构保函； ②专业担保公司的保证； ③定金（保证金）担保方式； ④招标人在招标文件中规定的方式。 担保期限： 投标担保的有效期应当在保证合同中约定。 保证合同约定的有效期截止时间为投标有效期后的 30 天至 180 天。 一般担保额： 担保额一般为投标总价的 2%，但最多不超过 80 万。 投标人如果违约，投标人或担保人将承担的责任： 除不可抗力外，中标人在截标后的投标有效期内撤回投标文件， 或者中标后在规定的时间内不与招标人签订承包合同的，招标人有权对该投标人所交付的保证金不予返还；或由保证人按照下列方式之一，履行保证责任： ①代承包商（投标人）向招标人支付投标保证金，支付金额不超过双方约定的最高保证金额； ②招标人依法选择次低标价中标，保证人向招标人支付中标价与次低标价之间的差额，支付金额不超过双方约定的最高保证金额； ③招标人依法重新招标，保证人向招标人支付重新招标的费用，支付金额不超过双方约定的最高保证金额。 14 我公司工程投标担保的客户范围及基本条件： 我公司的客户范围 ： 依法注册经营的企业法人、法人联合体及自然人，特别是投标 1000 万元以上的房地产开发项目（包括 新建、改建、扩建的项目 ）的投标人 客户的基本条件： ①依法经营、经营范围符合国家法律； ②具备 较强 履约能力，并能提供反担保措施； ③自然人能提供 可靠 的反担保资产，并具备履约能力。 15 项目受理的流程 受理流程图 银 行 推 荐 业 务 员 发 展慕 名 而 来 回 头 客 中 介 其 它2 0 0 5 年 7 月 1 3 日客 户 来 源2 0 0 5 年 7 月 1 3 日业 务 受 理客 户 指 定A 角部 门 经 理 指定 A 角A 角 和 客 户 进 行 初 步的 项 目 方 案 设 计 ， 并要 求 客 户 提 供 相 应 资料 见 附 件 1客 户 提 供 相 应 资 料 后 ，A 角 在 公 司 网 站 填 写《 客 户 基 本 情 况 表 》 见附 件 3 ， 并 取 得 受 理 编 号在 规 定 的 工作 日 内 决 定是 否 受 理立 即 答 复 客户 是 否 受 理 除客户已指定由特定的 A 角代理其业务以外，其他来源的客户均由部门经理指派A 角。 A 角需提供给客户的资料：附件 1：《工程投标担保业务客户所需提供资料清单》 客户需要提供给我公司的资料： 为附件 1 中要求的资料，包括： ② 企业营业执照副本 ③ 法定代表人代码证副本 ④ 企业资质证书 ⑤ 法定代表人证明书 ⑥ 法定代表人授权书 ⑦ 投标书或招标书 ⑧ 在建工程及以往类似工程业绩证明材料 ⑨ 工程保证担保申请表（附件２） 客户经理收到资料后在公司网站在线填写《客户基本情况表》（附件３）（公司业务系统建成后执行），同时对客户资料进行审查并在１个工作日内答复客户是否受理。 16 项目审批的流程 审批流程图 2 0 0 5 年 1 0 月 8 日项 目 审 批A 角 进 行 尽 职 调 查 ，部 门 经 理 审 核 ， 并 完成 《 投 标 担 保 项 目 审批 表 》 见 附 件 ４风 险 管 理 部 及 经 营 单 位负 责 人 在 《 投 标 担 保 项目 审 批 表 》 中 出 具 审 批意 见通 过 审 批 的 项目 进 入 落 实 反担 保 措 施 阶 段未 通 过 审 批 的立 即 告 知 客 户 Ａ角在 2 个工作日内完成尽职调查、填写《投标 担保项目审批表》（附件 4），并交部门经理审核，并填写意见。 部门经理在收到 A 角的《投标担保项目审批表》后 1 个工作日内出具意见，并提交到风险管理部和经营单位负责人处审批。 风险管理部及经营单位负责人应尽快出具审批意见（原则上为 1 个工作日），并通知 A 角。 A 角立即通知客户审批结果，如果审批通过就开始落实反担保措施。 A 角、部门经理在尽职调查时主要的调查内容包括但不限于： 12) 调查项目真实性、了解被保证人（承包单位）投标项目的基本情况，包括项目的规模、类型、招标须知、投标时限、拟定的合同条款约定等； 13) 投标企业资质、工 程技术能力的调查，包括近三年的履约历史，所建工程获省（部）级奖的记录，近三年内实施类似工程的情况、经验和业绩说明； 14) 施工的资质等级 15) 投标人的投标价格是否在合理的范围。 常用的反担保措施 在投标担保业务中，我公司最常用的反担保措施包括： ①客户提供保证金反担保； ②项目公司的法定代表人或实际控制人的个人无限责任反担保； ③其它反担保措施由经营单位负责人根据具体项目审批。 保证金的比例根据市场、风险、被担保人资质、担保费率等条件而定，参见附录。 审批权限： 17 项目通过审批后落实反担保条件及出具保函或保证合同的流程  如果是银行开立保函，我公司为投标人提供担保 ： 我公司向开立保函的银行出具《担保意向书》（附件 5），等待银行的审批； 同时，我公司与客户签订《投标委托保证合同》（附件 6）； 银行审批通过后，我公司与项目公司的法定代表人或实际控制人签订个人无限责任反担保，交纳保证金和担保费并落实其它反担保措施； 银行、我公司和客户签订《开立保函协议；》（附件 7） 我公司给银行出具同意提供担保的《董事会决议》（附件 21）和《反担保函》（附件 8），并签订《保证合同》（附件 9） 以上流程 D 角负责全程办理， A 角全程协助办理。  如果是 我公司开立保函： 我公司与客户签订《投标委托保证合同》（附件 6）； 我公司与项目公司的法定代表人或实际控制人签订个人无限责任。