资金管理流程大全(编辑修改稿)

资金管理流程大全(编辑修改稿)内容摘要：

根据余额判断 通知薪资专员扣款 出纳定期打入个人帐号 应收 应付 部门总经理审核批准 是否批准 否 是 C21002006 相关部门 财务部 其他收款业务 收款通知 一天内出纳到银行核对资金是否到帐，并与收款通知核对 当天应收会计 通知部门 总经理 是否到帐 当天应收会计 判断收款 类型 当天应收会计 出具收款 收据 当天销售管理专员出具发票 收款收据 发票 合同 出库单 应收会计 登记预收帐款 应收会计 登记销售帐 应收会计 登记应收帐款 收款收据 业务经办人交给客户 总经理敦促相关销售人员催款 合同 合同 银行进帐单（外汇收 款则为出口收汇凭证 否 是 预收款 现销 赊销 业务经办人 查明原因 银行进帐单（外汇收 款则为出口收汇凭证） 发票 银行进帐单 （外汇收款则为 出口收汇凭证 收款管理 业务经办人填写收款通知 相关附件 银行进帐单 （外汇收款则为 出口收汇凭证 C21003001 销售部 财务部 银行 外汇管理专员审证（信用证与合同条款一致） 签署审证审批单，填写出口收汇核销单 否 根据合同查询 /反馈 开证信息 是否需要修改。 签署信用证修改意见，并将修改意见转交相关销售经理 是 是否收到信用证或 改证通知书。 审证 （开证行签字与密押 ) 是否接受。 通知开证行拒收 /修改信用证 是 否 是 否 要求 /催促 客户开证/改证 查询 /反馈 开证信息 查询 /反馈 开证信息 将信用证 /改证通知书转交财务部 销售经理敦促相关销售员要求客户修改信用证 销售人员安排发货事宜 是否收 到信用证或改证 通知书 是 否 销售人员查询出 口合同 出口合同 要求客户提供信用证或改证通知书复印件 配合财务部审证 合同 信用证复印件 改证通知书复印件 参见发货 及货物 在途跟踪 流程 审证审批单 改证意见书 出口审证 改证意见书 出口合同 信用证 / 改证通知书 出口收汇核销单 信用证 / 改证通知书 C21003002 销售部 财务部 是否发出收汇预警。 是 否 是 否 是否信用证收款。 预警收汇信息档案 销售经理敦促 相关销售人 员收款 销售人员书面通知财务部到银行收取结汇水单 收款通知 外汇管理专员根据销售部签订的出口合同，建立或调整预警收汇信息档案 外汇管理专员查 询预警收汇 信息档案 外汇管理专员 通知销售部催款 是否已 办理。 否 是 出口收汇管理 外汇管理专员审查是 否已办理信用证 交单手续。 应收会计将一联出口收汇凭证交外汇管理专员办理出口收汇核销手续 外汇管理专员根据国家外汇收付汇核销规定及时办理出口收汇核销手续 外汇管理专员 根据相关信 用证条款办 理信用证 交单手续 银行 客户开证行审核单据，检查不符点 是否同意付款。 通知 修改单据 单据修改通知书 否 是 参见收款管理流程 外汇管理专员通知销售部相关人员 销售人员配合外汇管理专员办理相关业务以取得或修改相关单据 外汇管理专员及时更新预警收汇信息档案 C21003003 财务部总经理一天内审批（提供意见） 填写贷款申请书 准备财务报表 审批 是否同意 结束 财务部 财务总监、营运总裁、总裁 银行 否 贷款申请审批单 资金管理专员办理贷款事宜，准备相关申请贷款资料 财务状况说明 要求资金管理专员修改 资金会计经理审验 是否 符合要求 银行提供贷款 合同、保证 合同 贷款合同 保证合同 资金管理专员将合同交银行 银行审验 盖章 合同成立 合同 合同 存档 否 是 否 是 是 资金管理专员办理盖法人章、法定代表人章和财务印鉴章的手续 资金管理专员根据贷款申请审批单填制贷款和保证合同 资金管理专员将上述材料交银行审批 资金管理专员将贷款申请审批单存档 存档 其他银行申 报资料 贷款的申请和贷款合同的签订 资金会计经理根据资金计划填制贷款申请审批单 是否同意 结束 报财务总监 借据 贷款本息归还计划表 资金管理专员编制贷款本息归还计划表 财务总监、营运总裁和公司总裁一天内联合审批 是否同意 结束 是 C21004001 财务部 银行 出纳保管应收票据，并登记应收票据备查薄 应收票据 备查薄 是否需要贴现票据 到期收款 参见 收款管 理流程 资金管理专员填写银行承兑汇票贴现申请表 银行承兑汇票 贴现申请表 财务部总经理 审批 是否 同意贴现 资金管理专员办理 贴现手续 银行审批。