国际贸易有限公司规章制度

国际贸易有限公司规章制度内容摘要：

贸管部收到提单后，如需办理保险的单据，应立即办理投保手续。 贸管部在收到提单后二个工作日内将全套议付单据制妥后交有关银行议付、托收或押汇，并根据信用证要求寄交有关单据。 贸管部要及时催促海关、外运将报关单（退税联和核销联）、外汇核销单及时退回，交财务部以便办理核销、退税等事宜。 同时财务部将报关单退税联复印一份留存备案。 结汇到帐后，财务部凭银行结汇水单外管核销联、涉外收入报表、外销发票、报关单和核销单负责外管核销和退税申报工作。 上海恒海联国际贸易有限公司内部管理制度 Page 10 of 26 非信用证结算的业务，如 D/P即期、前 T/T（ D/P远期， D/A，后 T/T风险较大，应慎重）需报分管经理签字同意后方可进行，并由当事人承 担责任。 其他操作同信用证结算一样。 1 代理出口业务，必须在成本预算单上注明代理业务，在分管经理签字同意后方可签订外销合同和代理协议，在代理协议上要明确经济责任和代理收益，“四自三不见”的代理业务严格禁止，合同的协议必须有分管经理签字后才能生效，代理业务原则上不准垫付资金，如有特殊情况需垫付资金要报分管经理签字后方可垫付，且委托方须提供有实质性的担保，并由当事人承担经济责任。 二、 进口业务操作规定： 必须掌握在国家核定的经营范围与要求下开展进口业务。 根据国外商品的行情，工厂或单位需进口的商品，了解掌握进口 商品的名称、商标、规格、型号、性质、用途、包装和产地。 在此基础上，向国外生产公司询价，力争做到货比三家，择优定价。 根据国外客户还盘的价格，加上需交纳的关税、增值税和利润部分，测算好销售价格水准，并签订好内销合同，合同由法人授权的经理签字后生效，合同一式四份，一份交购货方，交财务部、贸管部、业务员各一份。 在内销合同签订的同时，确认国外客户的报价，并添置进口成本预算单，经分管经理签字同意，到贸管部统一编制合同号，签订进口合同，并复印二份交贸管和财务部各一份，同时按进口合同上的条款，在规定付款期内开证。 接到银行单据后，按合同上的支付方式及时向国外客户办理付款。 并在海关规定的时间内，办好纳税清关手续。 贸管部将提单和进口发票的正本交给财务部，贸管部自留复印件，以便统计与存档。 对于代理进口业务，应签订合同或代理协议（签订合同或代理协议由分管经理签字），贯彻“控制货权，带款赎单”的原则，并收取 100%则必须有委托单位提供可靠的实质性的信用担保或实物担保。 开立 10 万美元以上的信用证和其他重大业务，须经董事长或经理室集体商量通过，货物到港或单据到银行后，及时通知委托进口单位带款赎单、提货。 进口合同与开证申请 书由分管经理签发。 如发现质量和数量短装问题，应在索赔有效期内，会同商检部门及早办理商检索赔等事宜。 业务员要配合财务部及时做好代理单位的账户清算工作。 上海恒海联国际贸易有限公司内部管理制度 Page 11 of 26 七、资产管理制度 1． 为加强资产的内部核算和管理，确保资产的安全、完整，维护出资人的合法权益，特制定资产管理制度（下简称本制度）。 2． 本制度所称的资产主要是指各类实物资产，包括： 1）、单项价值在 2020元以上（含 2020元）的固定资产； 2）、单项价值在 2020元 以下的低值易耗品、办公设施； 3）、已计入费用列支的各类办公用品、学习书籍等； 4）、库存各类物资及其他等。 3． 各类资产由财务部归口管理，并建立相应的责任制度。 1）、财务部门应设立固定资产明细账，详细记录单项固定资产的名称、购置时间、存放部门、原始价值、规定使用年限、预计残值、年折旧率，并按规定每月计提折旧。 办公室和行政事业部应建立固定资产使用台帐。 2） 、办公室或行政事业部对使用中的低值易耗品主要是办公设施应建立台帐，明确使用人或保管人，经常检查使用情况。 3） 、库存物资应设立 明细账，并有专人保管，保管人员收到物资应认真清点验收，办理入库手续。 各部门领用时一律开具领料单，贵重物资领用时应经有关领导批准。 4． 本公司的各类资产实行定期清查盘点制度。 1）、固定资产每年年终决算前盘点一次； 2）、使用中的低值易耗品及办公设施每半年清查盘点一次； 3）、库存物资每季盘点一次。 5． 各类资产的有偿转让、盘盈（亏）、毁损、报废均应查明原因，写出书面情况，报财务部门审核批准，按规定进行帐务处理。 上海恒海联国际贸易有限公司内部管理制度 Page 12 of 26 八、支付货款和费用的审 批制度 为了加强财务管理，提高资金的使用效率，降低资金运作的风险，特制定本办法。 一． 实行资金统一借贷，统一使用的办法。 由分管财务部门的领导和财务部根据业务需要向银行借贷（打包、押汇等贷款方式）或通过。