资产并购协议基本内容(整理)

资产并购协议基本内容(整理)内容摘要：

险都具有重要的意义。 前面已经提到付款方式大致可以分为两类：一类为对应支付，即将全部转让价款分几批支付，每一批都要求收款方的对应履行；另一类为明示付款能力分期支付，即由受让方和出让方在银行开立共管账户，受让方将相当于全部价款的货币存入共管账户，然后由出让方先履行交付资产的义务，受让方后付款。 从实务中看，采前一种付款方式的较多。 在对应支付的情况下，该条款多以受让方按如下约定向出让方支付资产转让价款为开款明义，其内容大致为： 1． 关于第一批价款的支 付。 在本协议生效，并受让方按照本协议七的约定登记成立子公司 ， 且该子公司完成税务登记后的 X 日内，受让方按照本协议十、 1 约定的三项资产的总转让价格的百分之 XX 向出让方支付资产转让价款。 2． 关于第二批价款的支付。 在双方按照本协议八的约定完成全部转让资产的交接，并对其中发现的问题处理完毕后的 XX 日之内，受让方按照本协议十、 1 约定的三项资产的总转让价格的百分之 XX 向出让方支付资产转让价款。 3． 关于第三批价款的支付。 在出让方按照本协议九的约定将除商标、专利外的证照或权利证书办至受让方名下，并提交给受让方后的 XX 日之 内，受让方按照本协议十、 1 约定的三项资产的总转让价格的百分之 XX 向出让方支付资产转让价款。 4． 关于第四批价款的支付。 在出让方将商标、专利过户到受让方名下，并将证书提交给受让方后的 XX 日之内，受让方按照本协议十、 1 约定的三项资产的总转让价格的百分之XX 向出让方支付资产转让价款。 5． 如果发生价格调整。 如果发生本协议八、 3 所言的情况，并双方就赔偿事宜或调整转让价格事宜达成一致，出让方有权在支付第二批价款时全额扣除，第二笔价款不足扣除的从以后各笔中扣除。 6． 有关费用的扣收。 如果受让方为出让方垫付了本协议八、 6 所言的费用和其他费用，在受让方垫付后，受让方有权从应当支付给出让方的资产转让价款中扣收。 7． 出让方的收款银行和账号。 出让方的收款银行为 XX 银行，账号为 XX。 十二、关于出让方的员工 出让方的员工既不是资产转让协议的主体，也不是资产转让协议的标的，但是在资产并购的情况下，双方必须处理好员工事宜。 如果员工问题处理不好，一旦酿成群体事件，并购工作必然不能顺利进行。 从实务中看，资产并购协议中关于出让方 员工问题多载明如下条款： 1． 受让方员工的来源。 受让方根据需要自行招用员工。 受 让 方招用员工按法律、行政法规的规定 与劳动者签订劳动合同，与受让方签订劳动合同的劳动者在劳动合同有效期内为受让方的员工。 受让方自其与劳动者签订的劳动合同生效之日起在劳动合同有效期间内，依法律、行政法规和当地有关规定向其员工履行包括社保在内的各项义务。 2． 出让方对员工的处理。 出让方在本合同规定的转让资产盘点移交日解除或终止与其员工的劳动合同，并同时了结与其员工在劳动合同存续期间的各项权利、义务及因解除或终止劳动合同而生的各项权利、义务。 在出让方与其员工解除或终止劳动合同之前，及因解除或终止劳动合同而生的各项义务，由出让方自行承担，与受让方无关。 3． 受让方对出让方原员工的招用。 受让方招用员工在同等条件下应优先招用与出让方解除或终止劳动合同，并已经了结与出让方在其劳动合同存续期间及因解除或终止劳动合同而生的各种权利、义务的劳动者。 十三、出让方的债权、债务及合同 虽然从法律原则上说，在资产并购的情况下，出让方的债权、债务及合同与受让方无关，但是为了应对不测，在实务中最好在资产转让协议中作出明确的约定。 关于出让方的债权、债务及合同条款多载明如下内容： 1． 处理原则。 出让方的债权、债务及合同由出让方自行处理，与受让方无关 ； 但根据《合同法》的有关规定 ，履行合法有效转让手续转让给受让方的除外。 2． 转让的法律效果。 凡是签署有关书面协议依法转让给受让方的债权、债务及合同，转让后由受让方享受其权利，履行其义务。 3． 关于债权、债务及合同的转让价格。 债权、债务和合同的转让价格由双方协商，在其他书面文件中确定。 十四、市场及有关资料的移交 在资产并购的情况下，投资公司不仅要取得目标公司的资产，还要取得目标公司产品的相应市场，甚至包括 目 标公司原材料的供应市场。 为此，受让方除需要受让出让方 的相关合同 外，可能还需要采取必要的形式对市场进行移交以及对相关资料进行移交。 如果有相关需要应当在资产转让协议中作出约定。 十五、限制竞争 限制竞争是指在资产转让后不允许出让方在相关 市场中与受让方进行竞争。 目的是防止出让方用出让资产所得价款在同一 市场再建设生产相同产品的工厂，使受让方无法实现自己的并购目的。 从实务中看，这个条款的内容大致如下： 1． 限制投资。 出让方在转让资产后 XX 年内不得在 XX 范围内投资建设与转让资产生产相同产品或者有竞争关系的工厂，包括不得采取投资建设工厂，不 得受让股权，不得合资建厂，不得与他人合伙、合作生产等任何形式。 2． 限制销售。 出让方及出让方的母公司、兄弟公司或受其控制的企业在转让资产后 XX年内不得在 XX 范围内销售与转让资产生产产品相同的产品和商品，包括不得自行销售，委托销售，合伙合作销售等任何形式的销售。 十六、违约责任 违约责任条款是资产转让协议的必备条款。 违约责任条款在一般情况下会包括如下内容 ： 1． 受让方迟延付款的违约责任。 受让方未按本协议十的规定向出让方付款的，按其欠付额计向出让方支付每日万分之 X 的违约金。 2． 出让方迟延交付资产的违约责任。 出让方未按本协议七的规定交付资产的，按本协 议十 、 1 确定的总价格计向受 让方支付每日万分之 X 的违约金。 3． 出让方迟延办理过户的违约责任。 出让方未按照本协议八的规定及时将产权证书办至受让方名下 ， 给受让方造成损失的，按照损失额的二倍赔偿受让方的损 失。 4．出让方擅自处分三项资产的违约责任。 出让方违背本协议四 、 6 的规定，擅 自以变卖、赠与、抵债、调拨、转移等任何方式处分拟转让的固定资产、土地 使用权和知识产权的，按照其处分的资产的现行市价的双倍向受让方支付 违约金。 5． 单方毁约的违约责任。 在本协议生效后，出让方和受让方任何一方单方解除本协议或者根本违反本协议的，支付对方人民币 XX 万元的 违约金。 十七、争议的解决方式 争议解 决方式条款大致包括如下内容： 1． 通知。 在本协议的履行过程中发生分歧或者争议的，应当及时通知另一方。 一方在向法院提起诉讼或向仲裁庭申请仲裁的七日前应当将事由书面通知另一方。 2． 协商解决。 双方间的任何分歧和争议都可以通过协商解决，凡协商一致的应当签署书面协议。 3． 诉讼或仲裁。 任何一方享有不经协商根据本协议十七 、 1 的规定 直接向法院提起诉讼的权利，或者任何一方享有不经协商根据本协议十七 、 1 的规定直接向仲裁庭申请仲裁的权利。 4． 关于管辖地的约定。 约定诉讼的一般约定转让资 产所在地的法院管理。 约定仲裁的规则 由双方自由商定。 十八、通知 从企业并购实务看，双方之间的通知是大量的，为免影响工作的顺利开展，在资产转让协议中设立通知条款，约定通知的有效形式、接收系统和号码、有效签发人和有效接收人等是非常必要的。 十九、适用法律 本协议的签署、解释、履行、争议的解决等均适用中华人民共和国的法律和行政法规。 二十、文字 本协议使用 中文一种文字写成。 二十一、保密 二十二 、未尽事宜 甲、 乙双方有关资产转让的未尽事宜，由双方另行商定。 二十三、本协议的签署 关于签署方式可以选择由法 定代表人签署、由授 权代理人签署、加盖公章、或者既签署又加盖公章。 但是由法定代表人签署的应当出具法定代表人证明书，由授权代理人签署的应当提供授权委托书。 三项资产转让协议是资产并购协议的核心部分。 由于个案的具体情况不同，有关协议的内容也必然不尽相同，上述条款及内容仅供实务者参考。 第二节 存货资产转让协议的基本内容 在投资公司对目标公司采取资产并购方式的情况下，为了方便计价，为了不影响目标公司的正常生产经营，多数情况下需要分别签署三项资产转让协议和存货资产转让协议。 从实务中看，存货资产转让协议的条款和 内容与三项资转让协议的条款和内容，有相似或相同的地方，也有不同的地方。 本节我们讨论存货资产转让协议的基本内容。 由于目标公司的情况不同，所处的行业不同，并购的资产不同，资产并购协议的内容也不尽相同。 但是从实务中看，存货资产转让协议大致包括如下内容。 ―、前言 （ 参见三项资产转让协议的相关内容） 二、词语定义 （ 参见三项资产转让协议的相关内容 ） 三、 转让双方 （ 参见三项资产转让协议的相关内容） 四、 转让资产 这部分的功能在于明确存货资产转让协议的标的物包括哪些，是存货资产转让协议的重点部分。 在实务中 一般以 “ 在本协议项下出让方出让、受让方受让的存货资产包括 ” 为开款明义。 1．原料、材料、燃料。 （详见本协议的附件）。 2． 备品备件、低值易耗品。 （详见本让协议的附件）。 3．在制品。 （ 详见本协议的附件）。 4．产成品。 （详见本协议附件）。 5．包装物。 （详见本协议附件）。 五、 出让方承诺 （ 参见三项资产转让协议的相关内容） 六、 受让方承诺 （ 参见三项资产转让协议的相关内容 ） 七、 特别约定 （ 参见三项资产转让协议的相关内容） 八、 转让资产的盘点交验 对存货资产盘点交验不仅是存货资产转让协议的重点，也是 存货资产转让协议的难点。 对于三项资产而言，在交接之前投资公司已经进行了必要的查验，交接只是形式上的，而。