费用支出申请和报销的审批制度(试行)内容摘要：
关部门主管 ≤ 1 ≤ 标准之内 无 ≤ 10 ≤ 1 公司主管领导 1≤ 3 ≤ 1 ≤超标10% ≥ 2≤ 5 10≤ 50 1≤ 10 执行总裁 /总裁 3 1 超标10% 5 50 10 4 接或间接费用； 3) 销售代理费及佣金：指需支付给公司外部、不论是否有正式代理协议的个人或公司的销售代理费用或佣金； 4) “工程劳务”和“销售代理费及佣金 ”执行项目预算；其余各项费用均按部门或公司预算执行； 预算内支出的审批流程 : 1) 经办人：按规定填写报销单据，粘贴有关原始凭证； 2) 经办人所在部门主管（指享受公司部门级待遇的负责人，包括但不限于部门经理 /总经理、主任等，下同）按权限审核并签字； 3) 财务部会计审核、签字，并根据需要加注审核意见或建议： a) 审核支出及其原始凭证是否符合财务制度； b) 审核有关费用的审批手续是否齐备：包括但不限于上级主管签名的出差报告和交际应酬审批单等； c) 审核支出的性质属于预算内还是预 算外。 4) 财务部经理： a) 对部门主管有权审批的支出，做出是否可以报销的终审意见； b) 如果终审意见为不同意报销，加注审核意见或建议并报财务总监审核； 5) 超出部门主管审批权限的支出，在以上审批流程的基础上，需加报经办人所属分管公司领导和财务总监审核批准； 5 6) 执行总裁或总裁：对超出分管公司领导审批权限的支出做出终审意见； 7) 财务部出纳：根据终审同意报销的意见核对相关笔迹和。阅读剩余 0%
本站所有文章资讯、展示的图片素材等内容均为注册用户上传(部分报媒/平媒内容转载自网络合作媒体)，仅供学习参考。
用户通过本站上传、发布的任何内容的知识产权归属用户或原始著作权人所有。如有侵犯您的版权，请联系我们反馈本站将在三个工作日内改正。