浙科技馆8号附件科技馆规章制度试行

浙科技馆8号附件科技馆规章制度试行内容摘要：

（整理结算、结转帐目除外）。 原始凭证应附在相应的记帐凭证后面；记 19 帐凭证 所记载的会计事项及金额必须与原始凭证相符；记帐凭证的编制人要在记帐凭证上签名。 记帐凭证有下列情况之一者，应及时更正，否则会计不能予以登记： 未按规定程序编制； 原始凭证不符合要求； 记载内容与原始凭证不符； 有计算书写错误； 未按规定签名； 与有关法规不符。 （七）要按照有关法规建立健全各类会计帐簿，设立相应的会计科目；会计帐簿均应根据记帐凭证登记；记帐时其帐簿所记载的内容必须与记帐凭证相一致；登记帐簿时要简明清楚，书写规范，数字准确；现金帐簿必须每日登记，核查帐面余额是否与库存现金 相符，如不符应马上查找原因，予以纠正；禁止使用空头支票，发出的支票必须要填写日期、限额、用途；帐薄记载如有错误，应由记帐人本人划双红线注销、更正，并于更正错误处盖章证明，不准使用涂改液，消字灵等药水涂改或挖补、擦刮； （八）会计年度终了或更换主要会计人员时应结帐，结帐前应按会计规定整理分录事宜； （九）各种帐簿均要标明单位名称、年度、帐簿名称、页数、启用日期、记帐人姓名、岗位职务等，由财务负责人 20 盖章。 会计年度终了由记帐人员签名以示负责，如遇记帐人员更换，由原负责人员共同填写交接清单； （十）各种帐簿帐页都要 按顺序编号，活页式帐簿按各用户所用帐页顺序编号； （十一）各种帐簿除已用尽外，在决算前不准更换新帐簿； （十二）会计报表要根据会计帐簿如实、准确、及时编制； （十三）财务部门根据一年的经营情况、资金运用、收支情况、改进措施及今后发展等情况编写财务编报说明及进行财务分析； （十四）记帐凭证（附原始凭证）按顺序装订成册，另加封面，详记起止日期及记帐凭证张数，按年度封存归档；各种会计报表、财务分析报告及会计帐簿等，均应分年封存归档，妥善保管。 财务档案原则上应移交档案室保管，财务有权借阅；各类档案移交时均要填写档案 移交记录单，移交双方在记录单上签字。 三 、本制度由财务部负责解释。 21 附件 8 浙江省科技馆经费使用管理办法（试行） 为严格财务制度，贯彻勤俭办事的原则，制定本办法。 一、预算管理 （一）根据国家有关政策规定，按照馆内下达的计划，本着量入为出、统筹兼顾、保证重点、鼓励创收、严控成本、立足发展的原则编制预算； （二）按照省财政厅预算编制要求，每年 8 月份，财务部门编制次年基本支出经费预算，各部门根据实际工作情况，每年 8 月份编制下年度专项经费预算，经省科协审核批准后，报省财政厅。 根据省财政厅第一次下达的预 算指标，各部门对预算进行调整，由省科协确定后，第二次上报省财政厅； （三）预算下达后，原则上不予调整（特殊情况除外），各部门及财务人员严格执行预算管理，对超预算部分，财务部门有权拒绝支付； （四）特殊情况需要调整预算时，部门提出书面申请，经领导批准，报省财政厅审批后，方可安排用款。 （五）年度预算支出的截止时间为每年的 12 月 25 日。 经费使用部门应在每年的 12 月 31 日前向财务反馈当年经费 22 使用情况和绩效。 财务根据省财政厅年度决算的要求，编制决算报表，进行财务分析，写出决算报告。 二、各项财务支出审批程序 （一） 实行财务支出 “一支笔”制度，所有财务开支都在馆长审批后方可支付。 （二）预算内且金额在 1000 元以内（含 1000 元）的开支，由各部室领导填写用款单，分管馆长签字后方可支款，发票回来后应由经手人、部室领导、分管馆长分别签字，馆长审批； （三）预算内且金额在 1000 元以上的开支，由部室领导填写用款单，分管馆长初审并报馆长签字后方可支款，发票回来后应由经手人、部室领导、分管馆长分别签字，馆长审批； （四）对预算金额 5 万元以上的项目支出，在使用前 1个月，由使用部门上报详细预算，经馆长办公会议讨论后方可实行； （五 ）办公文具、劳保用品的购置，一律由办公室负责，各部门不得自行购买； （六）凡购买业务图书、资料等，除按以上程序办理外，还需经办公室负责人登记签字后，方可报销； （七）凡购买属固定资产管理的办公用品、仪器设备等，除按以上程序办理外，需在上年度经费预算时一并编报，属 23 政府采购范围的，由财务统一编制采购计划，落实经费来源，报财政厅批准后方能购买，原则上不作调整和追加；所购发票还需办公室负责人登记签字后，方可报销； （八）差旅费、招待费、培训费、办公费、小型会议费等属于公务卡支付范围的开支必须使用公务卡，并严格按照省财政厅的相关规定执行。 （九）领用转账支票需填写“转账支票领用单”，由部门主要负责人审核，按审批权限审批，支票持有人应妥善保管好支票，业务发生后应及时报帐，不得长期拖延；经办人持有支票不得超过三张，报销期限不得超过 10 天，一般不得跨月，否则，财务部将不再予以借款。 三、本办法由财务部负责解释。 24 附件 9 浙江省科技馆票务管理制度（试行） 一、票务管理 （一）财务部是票务工作的归口管理部门，负责本馆 展厅、科普影视剧场等参观项目的各种票券的保管、领取、统计、核查、票务结算等工作。 （二）科普服务部负责展厅、科普影视剧场参观券的日常零售工作，对外合作部负责团体票务办理工作。 （三）各种参观券均需电脑打印并印有编号， 票据印制完成后，由财务部确定的票据专门管理人员签收数量作好登记，并填制票据登记表，经财务负责人核实后，由财务负责人和票据专门管理人员双方在登记表上签字，建立票务领用登记制度，建立票务管理台帐。 （四）票据的 发放 由 科普服务部 提前一天向财务部提出票据的需求量，科普服务部确定的 票务主管人员根据需 求量，填制票据发放申请表，凭该发放申请表提前到 票据专门管理人员 处领取，并准时送到票据需求人员手中；票务主管人员根据每天的销售量，每天电脑授权核定每个售票人员的销售数量，每天销售数量控制在 3000 张以内。 25 对外合作部所需要的团体票，必需提前一天向 科普服务部提出团体票的数量，并 填制票据发放申请表 （见附件） ，科普服务部 票务主管根据对外合作部 提供的团体票数量， 授权打印出团体票。 办公室所需要的贵宾票，必需提前一天向 科普服务部提出 贵宾 票的数量， 填制票据发放申请表 并经馆领导签字后 ， 科普服务部 票务主管根据办公室 提 供的贵宾票数量， 授权打印出贵宾票。 （五） 建立严格的移交制度。 售票人员领票后，由票务主管人员根据此前提出的需求量，核准数量后，填制票据领用单一式三联，并注明起止号码，经双方签字后，由票务主管人员保管第 2 联，并将第 3 联移交售票等人员。 （六） 售票人员每天除留少量备用金外，必须将当天收入全部交入银行， 交款途中由保安负责护送。 对违反上述操作规程的，一经查实，从严处罚。 票务主管人员 每月要填报营业收入统计表，一式叁份，分管领导、财务部各一份，留存一份。 （七）每月 10 日、 20 日、 28 日为结算日， 票务主管人员根据各 部门票据领用单第 1 联 及结存汇总表 ，和财务 票据专门管理人员 结帐，结算过的单据和废票、退票由财务部妥善保管，定期销毁；如有退票，必须有科普服务部主要负责人签字同意后，方可作为退票处理。 26 二、售票程序 （一）售票员须在每日营业前将票券领足，不得他人代领，每日营业后将售票报表报票管员。 （二）售票员售票要日清月结，除按规定留有备用金外，票款一律全部结清，及时交入 银行，并 按规定时间到财务部结算。 （三）按照平衡客流量、提高参观质量、利于展品保护和维护剧场秩序的原则，办理团体票要提前 1— 3天预订（参观高峰季节的预订期还 要提前）。 （四）加强内部联络，及时通报信息。 团体参观预订后，要及时通知展教部及有关部门，以便做好接待工作。 （五）其他部门安排的团体接待任务要提前通知售票处，以便办理购票手续和安排、协调参观时间及观影场次。 （六）每逢周末、月末、年底应做好相应的总结，并做好及时、准确、清楚。 三、票务纪律 （一）票务人员要坚决执行本馆及部门票务工作的各项规章制度和有关工作程序。 （二）严格执行物价局规定的收费标准，严禁售票员私自提高或降低票价，或超范围优惠团体观众。 凡遇特殊情况须优惠或免票的，需有相关部室提出申请，填写申 请单经馆领导特批后执行。 27 （三）展厅和剧场要严格检。