郑州担保公司组织架构、风险控制及业务操作流程

郑州担保公司组织架构、风险控制及业务操作流程内容摘要：

在企业基本数 据的采集上，应力求要做到真实、可靠，在对受评企业主要经营管理要素进行分析判断时，应力求做到全面、客观、细致。 郑州担保公司 郑州电缆厂 企业信用等级评定表 被测评企业名称 测评日期参照 测评项目 参照测评项目 分值 生产企业 流通企业 D 、资产管理及 分值 生产企业 流通企业A 、企业经营者素质 10 企业及盈利能力 35①商业经历 2 ≥8 得7 ≥1 0 得7②经营业绩 2 ≥4 得6 ≥6 得6③信用记录 3 ①应收帐款周转次数 7 ≥1 得5 ≥4 得5④经营管理能力 3 ＜1 得4 ≥3 得4B 、企业经济实力 15 ＜3 得3①净资产 8 ≥6 得8 ≥6 得8②固定资产净值+ 在建工程+ 长期投资7 ≥1 得7 ≥1 得7C 、企业资金结构 30 ＜1 得6 ＜1 得6≤5 0 得8 ≤6 0 得8 ③销售利润率 10≤6 0 得7 ≤7 0 得7 ④总资产利润率 10≤7 0 得6 ≤7 5 得6 E 、企业发展前景 10≤7 5 得5 ≤8 0 得4 ①主要产品生命周期 4①资产负债率（% ） 8 ≤8 0 得4 ≤8 5 得4 ②市场预期 2≤8 5 得3 ≤9 0 得3 ③企业营销环境 4≤9 0 得2 ≤9 5 得2 企业等级参照分值≤9 5 得1 ≤1 0 0 得1 AAA 9 0 －1 0 0＞9 5 得0 ＞1 0 0 得0 AA 8 0 －8 9≥1 . 5 得8 ≥1 . 2 得8 A 7 0 －7 9≥1 . 2 得6 ≥1 . 1 得7 BBB 6 0 －6 9②流动比率 8 ≥1 . 1 1 得5 ≥1 得6 BB 5 0 －5 9≥1 得3 ≥0 . 9 5 得5 B 0 －4 9＜1 得0 ≥0 . 9 得4＜0 . 9 得3≥1 得8 ≥0 . 8 得8③速动比率 8 ≥0 . 8 得7 ≥0 . 6 得7≥0 . 5 得6 ≥0 . 4 得6＜0 . 5 得5 ＜0 . 4 得5④负债净值比率 6授予企业信用等级 评审人年 月 日 评分标准 评分标准②存货周转率 8 说明： 企业等级分值： A+B+C+D+E 资产负债比率：负债总额 /资产总额 *100% 流动比率：流动资产 /流动负债 *100% 速动比率：速动资产 /流动负债 *100% 郑州担保公司 郑州电缆厂 负债净值比率：负债总额 /资本净值 *100% 应收帐款周转率（次数）；赊销净额 /平均应收帐款净额 存货周转率：销货 成本 /平均存货 销售利润率：税后利润 /销售收入净值 *100% 总资产利润率：税后利润 /年均资产总额 *100% 评定分值时应结合企业行业、规模、经营特点灵活掌握。 十一、风险控制部企业贷款担保风险系数测算标准 对一笔担保授信而言，被担保人的信用等级、反担保方式的设定以及担保期限的选择都对本公司经营风险有着极大的影响，故谨慎选择客户类别、选取采用适当的反担保措施至为重要，为充分反映 风险形态，风险控制部 要 求企业担保业务审查人员对具体个案必须进行风险度测算，形成量化指标，作为风险预控的一项客观参考标准。 具体测算标准如下： 一、担保对象权数 依据企业的信用等级，规定相应的担保对象权数。 如表 1： 担 保 对 象 权 数 表 信 用 等 级 对 象 权 数 AAA 40 AA 50 A 60 BBB 70 BB 80 B 100 反担保方式权数 按保证、抵押、质押反担保方式分类说明： 郑州担保公司 郑州电缆厂 反担保方式风险权数表 项目 反担保方式风险权数（ %） 保 证 方 式 商业银行及政策性银行保证 （含境内外资银行） 5 非银行金融机构保证 （含境内外资非银行 金融机构） 40 上市公司保证 50－ 70 银行信用等级 AAA 公司保证 60－ 70 银行信用等级 AA 公司保证 70－ 80 银行信用等级 A 公司保证 80－ 90 银行信用等级 BBB 公司保证 90－ 100 具有代偿能力自然人连带责任保证 80－ 90 具有代偿能力的自然人一般责任保证 90－ 100 抵 押 方 式 完全产权楼宇抵押 50 完全产权动产抵押 50 不完全产权楼宇抵押 70－ 90 其他抵押 90－ 100 质 押 方 式 人民币存单抵押 0 外币存单抵押、汇票抵押 （币种为在中国银行能够自动兑换之货币） 0 政府国债 0 金融债券 5 企业债券 10 上市公司股票（ ST 除外） 20 商业银行及下政策性银行承兑票据贴现 10 上市公司未流通股票 50 公司股权 银行信用等级 AAA 60－ 70 银行信用等级 AA 70－ 80 银行信用等级 A 80－ 90 银行信用等级 BBB 90－ 100 表中有关权数范围可根据企业行业 类别、资产负债状况、业务成长等实际情况选择适用。 担保期限权数 对不同的担保期限设置风险权数如下表： 郑州担保公司 郑州电缆厂 担保期限权数（表 3） 担 保 期 限 期 限 权 数 （ %） 3 个月以内（含 3 个月） 100 3 个月以上 6 个月以内（含 6 个月） 110 6 个以上 1 年以内（含 1 年） 120 1 年以上 3 年以内（含 3 年） 130 二、担保风险度计算 在担保授信前，审批一笔贷款担保时， 担保风险度＝担保对象权数反担保方式权数担保期限权数 在贷款担保定期检查时，应按照贷款担保五级分 类的办法区分正常、关注、次级、可疑或损失担保。 应根据不同的担保风险形态设定担保风险权数。 相应的担保风险度方式如下： 担保风险度＝担保对象权数反担保方式权数担保期限权数担保风险系数权数 全部担保贷款风险度＝∑担保风险权重 /∑贷款担保余额 三、评价说明 一般情况下，当审查一笔担保授信业务时，如果其担保风险度大于 ，本公司应考虑不批准这笔担保申请； 当本公司的全部贷款担保资产综合风险度大于 时，说明本公司贷款担保整体风险过高，应采取措施降低风险比率。 十二、风险控制部企业担保业务风险分类 工作指引 （一） 公司主营业务是为借款人提供信用担保，业务的特点具有与生俱来的风险性，公司稳键经营，保持持续发展，不仅需要化解已经发生的风险，而且还要及时识别和弥补那些确定存在的但尚未显现的风险，即内在风险。 进行担保业务风险分类就能帮助我们识别所担保贷款的内在风险。 公司根据审慎性原则和风险控制的需要，定期对已担保的贷款进行检查，并将检查结果分门别类，这种做法就是担保业务分类。 担保风险分类的目的是通过分类识别担保贷款组合中的内要在风险，发现担保业务管理中存在的问题，计提充足的代偿准备金，促进公司改善担保业务质 量，建立通够识别风险、管理和化解风险的有效的风险管理体制。 （二） 公司根据所担保贷款的动态性风险程度，由低至高，分为正常、关注、次级、可疑、损失等五类，具体参考标准如下： 郑州担保公司 郑州电缆厂 担保贷款 风险类型 主 要 特 征 正 常 类 总体特征：被担保人 有能力履行还款承诺，一直能 正常 还 本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，我公司代偿的可能性为零。 主要特征如下： 对借款人还本付息有充分把握。 包括： （ 1）借款人财务状况良好，现金流量为全理的净值且较 为稳定，各种财务指标（包括负债比率、流动比率、周转率和销售利润率）合理 （ 2）各项借款手续齐备，资料真实有效，借款人履 约信誉好信用运行充足完备。 （ 3）本金或利息拖欠不超 30 天。 反担保措施，手续齐备有效。 关 注 类 总体特征：借款人偿还贷款本息没有问题，但是存在潜在缺陷，继续下去会影贷款的偿还，我公司有发生代 偿 的潜在风险。 主要特征如下： 现金流量净值（当期或是预期）依然为正值，但呈递 减 趋势；主要财务指标至少两项出现不利趋势，但变化幅度在 10%以内。 反担保人变更或担保人 因 经 营亏损、股权结构 、 企业制度发生变化，造成其担保能力减弱 或 或失；抵押 /质押品现值过低、下降；抵押 /质押物损失或变 现 有难度。 借款人 经营管理有较严重 问题，其产品市场前景不明 朗，销售收入，经营利润在下降。 国内外政策、金融、经济环境变化影响借款人未来发展。 借款人还款意愿差，表现为未按规定用途使用贷款，未能准时还本付息两次以上，未能主动连续报送财务报表和其他相关资料， 或未能实现对银行的承诺（还款承诺、负债比率限制等），或财务报表 严重失实，借款人领导 成 员 ，组织机构 ，经营策略发生变化（如进行大规模固 定 资产 投资等），可能对贷款偿还产生不利影响。 重要信贷文件，法律文件不齐全或存在缺陷（如未按规定办理抵押登记）。 本金逾期或利息拖欠天数为 31 天至 180 天。 郑州担保公司 郑州电缆厂 次 级 类 总体特征：被担保业企业出现支付困难，正常经营收入不足以保证还款，需要通过出售，变卖资产，或对外 融资 偿还银行，甚至通过我公司履行部分代偿责任来还款。 主要特征如下： 借款人当期出现经营亏损，或虽未亏损，但依靠正常经营收入已不足以偿还贷款本息；负债比率上升幅度在 10%以上，且流动状况与经营周转都出现问题。 利息 拖欠次数三期以上，已经或预计正常收入不能还款付息，必须动用第二还款来源（包括出售资产，我公司代偿，或是变现 抵 押 /质押品）。 借款人卷人经济纠纷诉讼；企业法人或管理人员被起诉，逮捕，通缉，可能或已经给企业造成损失，我公司代偿，或借款人不能偿还法庭判决债务，阻碍银行借款按时归还的。 借款人不能还对其他债权人的债务。 借款人难以按市场条件获得新的资金。 本金逾期或利息拖欠时间在 181 天至 360 天。 借款虽已出现上述一种或几种情 况，其担保和抵押 /质 押手续完善有效，反担保人经营状况正常， 负债合理，有足够的代偿还能力及意愿；抵押品 /质押品较为足值，且有较强的变 现 能力。 可 疑 类 总体特征：借款人已资不抵债，我公司肯定为其进行大额（ 21%79%）的代偿，只是因为借款人重组、兼并、合并，抵押物处理和 未决诉讼等 到待定因素，代偿金额尚不能确定，具体特征包括： 被担保人连续亏损两年以上，或者帐面上虽勉强持平，但企业已 经濒临资 不抵债的状况（负债比率已经超过 90%以上），企业已停产或半停产，或是银行贷款的投资项目已完全搁置。 借款人无力偿还贷款本息，而其抵押 /质押物现值低于担 保金额，已不具备对我公司的担保进行足额反担保的能力。 借款人无力偿还贷款本息，而其抵押 /质押物现值低于担保金额，或抵押物变现困难（如使用私人住房，专用设备，农村用地等进行抵押）导致我公司发生部分代偿损失。 借款人借款虽经过 了 重组，仍然逾期或仍然不能正常归还本息，还款情况没有得到明显改善。 由于借款人长期拖欠债务，或借款行为被证实 为 金融欺诈，银行或其他债权人对已诉诸法律程序来收回贷款，法院尚未判决的。 贷款本金逾期或利息拖欠天数在 361 天至 720 天。 郑州担保公司 郑州电缆厂 损 失 类 总体特 征：贷款绝大部分（ 80%以上）或全部由我公司进行代偿。 主要特征如 下： 被担保企业已 彻底 停止经营活动。 借款人依法宣告破产、死亡、失踪，或虽未破产或吊销执照，但已名存实亡，债务主体已不存在；或是由于 遭受重 大自然灾害或意外故事，损失巨大，不能获得保险补偿的，同时反担保人由于亏损，停产，破产，担保能力或是责任 丧 失 ； 或是抵押 /质押物现值过抵，损失等，经过第二还款来源的补偿仍未清偿的部分或是全部贷款， 法院虽已判决，但不能或是难以执行并归还的贷款。 贷款逾期多时，但由于有关人员催收不力，导致债 权人追索已过诉讼时效， 丧 失法律追索权的。 贷款本金逾期或是利息拖欠天数在 720 天以上。 十三、风险控制部担保业务反担保措施工作指引 为有效防防范公司业务风险，增强担保业务办理的规范性，保障公司债权顺利实现，最大限度维护合法权益，特制定订本指引。 公司担保部门及 风险控制部 门业务人员在办理提供业务的过程中，必须遵照执行。 根据《中华人民共和国担保法》以及相关法律法规。