融资担保公司业务尽职调查工作手册(年最新版融资

融资担保公司业务尽职调查工作手册(年最新版融资内容摘要：

过后上报集团评审会，在项目审批环节， 需注意以下问题： （一）报送的资料必须包括以下内容： 《客户经理项目调查报告》、《风险经理项目审核报告》、《 八级分类评分表 》 或 《 十五级分类评分表 》 （按各运营公司具体要求确定），抵、质押物评估报告，抵 /质押物、客户经营 /生产场所相片，报评审会的还需评议会决议表，以及其他重要问题的书面称述。 （二）在报送项目的过程中，如果项目发生了重大变化，如客户要求的担保金额、反担保条件发生了显著改变，或客户经营、生产中发生了影响客户资信状况的重大事项，需及时修改报告或重新进行项目调查。 （三）对于评议会、评审 会意见为再议的项目， 客户经理 、 风险经 融资担保公司项目调查手册 第 11 页 共 111 页 理 须对评议会、评审关注的问题重新进行调查，并在复议申请表上详细记录调查的方式、依据和结论。 附录 尽职调查流程图 融资担保公司项目调查手册 第 12 页 共 111 页 申请意向 正式申请 提供信息 接受现场调查 客户经理接洽业务 客户经理初步筛选业务 客户经理 分析资料、准备调查提纲 客户经理、风险经理角进场调查 客户经理 完成调查报告 风险经理 完成审核报告 评议会审批 评审会审批 项目操作 客户 信息传递 调查人员 口头意向 业务申请书模版、资料清单 业务申请 书、基本资料 业务受理函、调查问卷 调查问卷、相应资料 沟 通 反 馈 再议 需再调 查问题 再议 通过 通过 融资担保公司项目调查手册 第 13 页 共 111 页 图 — 1 尽职调查流程图 第 二 部分 项目 尽职 调查 重点及工具 融资担保公司项目调查手册 第 14 页 共 111 页 第一章 项目 调查重点 指引 我司 操作的担保项目，涉及到的行业范围广、跨度大，同行业内的企业也存在明显的个体差异。 因此在尽职调查中为了提高效率，需对企业的共性问题进行把握，提炼出影响企业履约能力的主要信用特征，抓住重点、针对性地展开调查。 以下是涉及到企业资信判断的重点问题（具体项目调查中不限于这些问题），项目调查人员需特别关注这些问题的调查，详细调查方法可查阅、参考手册附件（第三部分）《项目调查方法指引》相应条款。 第一节 企业基本情况调查 企业的历史演变情况 (详见调查方法指引 ) 取得企 业设立、变更等相关环节的政府批准文件、营业执照、工商登记表等，了解企业是否经历过改制、名称变更、主营业务变更、重大收购兼并、隶属关系及控制人变动等情况，并收集相关证明文件和资料。 企业的设立是否规范 (详见调查方法指引 ) 融资担保公司项目调查手册 第 15 页 共 111 页 取得企业设立的所有文件，包括发起人协议、资产评估报告（含评估机构资格证书及评估确认文件）、验资报告（含验资机构和经办会计师资格证书）、政府有权部门批准设立文件、工商注册登记表、工商营业执照、公司章程等。 取得发起人或股东的营业执照、年检记录，检查其是否依法存续。 企业的股权变动情况是否清晰、合理、合法 (详见调查方法指引 ) 若企业发生过合并、分立、增资或减资而引起的股本变动，取得股东大会决议、政府有权部门批准文件、验资报告、工商变更登记表、营业执照、公司章程等，检查其股本变动是否经过股东大会特别决议通过，是否经政府主管部门批准，相应的法定程序是否得到履行；若发行人的股权发生过转让，取得股权转让协议、政府主管部门批准国有股权转让的文件、股权转让资金进帐单、股权变动工商登记表、股权评估报告或审计报告等，检查股权转让行为是否合法（如发起人股三年内不 得转让）；查阅 企业 工商登记表，检查 企业 自设立以来是否发生过公司名称、法定代表人、注册地址、业务范围等方面的变化。 企业管理和业务部门设置和职责划分 (详见调查方法指引) 查看企业关于公司内部管理和业务部门设置、职责划分和管理分工的文件；检查其设置是否全面、合理，分工是否明确，是否存在管 融资担保公司项目调查手册 第 16 页 共 111 页 理制度上的漏洞。 企业各分、子公司、参股公司的基本情况 (详见调查方法指引 ) 取得 对企业经营有重大作用的下属各分公司、子公司和参股公司（ 包括合营企业、联营企业）的工商登记 表、营业执照、公司章程、财务报告或审计报告等，检查各子、分公司的设立是否符合《公司法》的要求， 企业 的股权是否得到确定。