民生银行业务手册

民生银行业务手册内容摘要：

企业开立银行承兑汇票或国内信用证，办理银票贴现或国内证押汇解决 A 企业支付需求。 发货后为 A 企业叙做出口发票贴现，以贴现款归还内贸融资款，最终以境外收汇款结汇归还发票贴现款项。 效果： 通过内贸融资和外贸融资产品的组合运用，成功解决了出口企业境内采购支付与出口收汇之间结算期限上的矛盾。 二、 进口贸易链融资解决方案 进口贸易链融资是指民生银行为促成整个贸易链的均衡顺畅运转，针对企业供应链上的资金紧缺环节进行的融资。 进口贸易链融资解决方案是为进口商供应链管理提供融资服务，重点解决进口商从境外采购以及国内销售环节下游客户的资金瓶颈问题，在为进口商提供国际结算及融资服务的同时给予国内买方资金支持。 进口贸易链融资旨在帮助进口商扩大销售，解除进口商对国内买方的信用担忧，加快应收账款周转，从而改良购销模式，进一步做大进口规模。 由于资金瓶颈往往存在于供应链上的中小企业，因此融资的直接发放对象以中小企业 为主，并依托供应链上的核心企业的责任捆绑进行风险控制。 进口贸易链融资的核心是如何实现进口商境外采购与境内销售融资需求的有机结合，通过方案合理设计有效控制风险。 适用产品分类 ： 进口环节： 进口物流融资、票证通、假远期信用证、进口票据买断、进口代付、进口押汇等 国内销售环节： 国内信用证、商业承兑汇票、国内保理、国内险融资 配套汇率避险产品 ：远期售汇、外汇交易理财 方案应用模式举例： （一）顺向贸易链融资模式： 案例 ：进口环节为您开立可控货权信用证，并根据您信用证付款期限与国内赊销 期的匹配情况适时发放融资款用于向外支付，与此同时监控证下货物交付国内买方，取得国内买方付款确认，买方到期付款偿还信用证项下融资。 在此模式下，可通过国内保理、国内信用证、票据等产品为贸易链下游买家提供融资，并以此偿还进口开证项下的融资款。 使用效果：由银行介入您与国内买方的赊销关系，解除您对买方信用的担忧，为您向国内买方赊销提供了条件，有利于扩大销售，同时在整个进口流程中您可充分利用信用融资支持，以小资金启动大业务。 组合一：未来货权质押开证 +国内保理 开立可控货权信用证 货到后由第三方物流代为 通关并监管货物 我行指示监管方向下游经销商交付货物 经销商确认应付帐款 进口商将应收账款债权转让给我行 我行叙做国内保理支付信用证款项 经销商到期付款偿还保理融资款 组合二：进口物流融资＋国内信用证 我行为客户开立可控货权信用证 货到后由第三方物流代为通关并监管货物 为下游买方开出国内信用证 监管方按国内证要求制作单据交单 国内证到期付款，偿付进口信用证支付或融资 （二）逆向贸易链融资模式 案例： 以采购项下的货物为保障为您的国内买方办理国内信 用证或票据包买（商票保贴）业务，以此为支撑为您免保开证及融资，融资到期以国内买方付款偿还融资。 使用效果： 除为您提供业务周转的资金融通外，在您进口之前就由国内下游买方出具信用工具，充分保障了国内买方的付款信用。 组合一：国内信用证＋进口物流融资 我行为下游买方开立国内信用证 以国内证为保障开立可控货权进口信用证 进口信用证项下单据到达后由监管方代为报关报检 货物交付下游买方，进口商在国内证下交单向下游买方收取货款 国内证到期，收得款项用于偿还进口信用证项下付款与融资 组合 二：商业承兑汇票＋进口物流融资 下游买方开立进口商为收款人的商业承兑汇票 办妥商业承兑汇票质押手续 为您开立可控货权进口信用证 信用证项下单据到达后由监管方代为报关报检并交付到下游买方 办理商票托收，收得款项用于偿付进口信用证付款或融资 三、 结构性融资解决方案 结构性融资解决方案是银行通过一系列的结构设计与安排，基于交易对手的履约能力，针对您在交易活动中产生的预付、存货、应收账款的资产进行的融资。 结构性的安排旨在控制交易中的资产与相应的收入达成融资业务的自我清偿。 结构性融资特点： 自偿性 ：通过控制交易融资项下的资产或收入获得清偿，自我清偿的特征明显； 链条性： 根据企业整个购销链条设计融资方案，对企业的预付、存货、应收账款等资产进行阶段性或全链条融资； 专业性 ：结构性融资复杂程度较高，融资解决方案的设计必须在充分了解商品属性、结算规则、行业运行规律、交易条件的前提下展开。 结构性融资需要设计者具有很强的专业能力。 结构性方案设计 ： 民生银行结构性融资为您提供以下方面的服务： 法律文本定制 ：提前介入项目谈判，量身定制法律文本。 风险参与安排： 为您安排项目保险，利用银行网络引入风险参与机构，分担您的风险。 有效控制物权： 大宗商品进口融资方面，通过未来货权或仓单质押实现对物权的控制。 配套衍生产品： 通过远期结售汇、利率掉期等外汇交易衍生产品的配套使用，规避利率汇率波动风险。 还款计划安排： 根据项目现金流状况合理制定还款计划，确保融资的自偿性。 结构性融资模式： （一） 长单购销合同融资模式 通过结构性方案设计 解决企业长期购销合同项下的融资需求。 案例： A 企业是出口加工贸易型企业，从国内 B 企业采购原材料，加工后向境外 C 企业出口。 A 企业实力弱，报表质量不符合银行授信要求，但 B、 C 均为大型优质企业。 A 须向 B 支付预付款采购，而 A 从 C 企业收汇则有60 天帐期。 A 企业与 B、 C 企业是长期合作伙伴，签有 3 年期购销合同，历史合作记录良好。 如何解决 A 企业预付货款的融资需求。 方案设计： 民生银行根据 A 企业与上下游客户签定的 3 年期购销合同，为 A 企业量身定制以订单融资为主的 3 年期一揽子结构性融资方案，授予 A 企业 3 年期订单融资额度。 操作要点： 回款锁定：通过我行交单，锁定 C 企业回款到我行特定帐户； 专款专用：融资款专项用于预付采购货款，不得挪作他用； 货物质量保证：为确保 B 企业供货质量，要求 B 企业提供预付款保函，承诺如货物质量达不到要求， A企业可以向 B 企业索赔，要求退还预付款； 额度年审：额度有效期 3 年，每年年审一次。 效果： 本方案中授予 A 企业融资额度是基于其履约能力及与上下游客户稳定的购销关系，相对而言弱化了对其财 务报表指标的考查。 通过对货物流或资金流的有效控制，克服 A 企业实力不足的弱点，发 放中长期授信满足其长期购销合同项下的融资需求。 （二）大宗商品融资模式 通过结构性融资设计解决大宗商品购销企业的融资需求。 案例： D 企业是一家主营进口铁矿石的贸易商，销售给境内的 E 钢厂。 E 收货 30 天后付款给 D 企业。 D 从境外 C公司进口铁矿石，以即期信用证方式付款。 D 企业的报表数据达不到银行的授信门槛，不足以支持铁矿石进口的大额融资需求。 银行如何通过结构性设计满足 D 企业铁矿石进口和内销的融资需求。 方案设计： 通过未来货权、现货质押、上下游捆绑销售的模式为 D 企业设计结构性授信方案 背对背信用 证模式： E 钢厂向 D 企业开立延期付款国内信用证；银行以 D 企业的国内信用证作质押，给予 D 企业进口开证额度，向境外 C 企业开出用于铁矿石进口的即期信用证。 境外来单后银行叙做押汇。 D企业在国内信用证项下交单从 E 钢厂收取货款，偿还银行押汇款项。 未来货权担保开证加仓单质押模式以铁矿石的未来货权作为抵押担保手段，银行为 D 企业开出即期信用证，用于向 C 企业进口铁矿石。 收单后银行办理进口押汇对外支付。 货到后提单转换仓单，银行委托专业物流公司进行货物监管，监控货物的仓储运输。 银行在收到 E 支付的现金或银行承兑汇票后，向物流公 司出具放货单，物流公司严格按照银行出具的放货单对 E 钢厂放货。 效果： 大宗商品进口项下，通过未来货权担保、仓单质押等风险控制手段，结合国内信用证、票据等国内销售产品的组合应用，必要时配套远期结售汇等外汇交易增值服务产品，通过结构性方案设计解决大宗商品购销融资需求。 （三）出口信贷融资模式 中长期出口买方信贷或卖方信贷方案设计，满足 “ 走出去 ” 企业境外工程承包的融资需求。 案例： 某公司出口大宗设备，原计划由海外客户按照加工进度支付预付款，在发货前预付款支付比例达到 70%， 到货安装后支付 20%货款， 10%货款作为质保金 1 年后支付。 海外客户首期支付 20%的预付款。 金融危机发生后，海外客户在国外银行的项目融资由于资金流动性的原因迟迟无法到位，后续的预付款无法如期支付，海外客户要求该公司自筹资金进行设备制造，然后采用延期付款的方式分期支付货款；该公司认为延期支付风险难以控制，不愿意垫资继续生产，项目的履行进入停滞阶段。 解决方案： 民生银行与该公司和海外客户融资银行取得联系，确定了出口买方信贷的融资方案。 由我行直接贷款给海外银行，海外银行再转贷给客户，融资期限确定为 5 年，同时银行作为投保人投保了出口买方信贷保 险，保险范围涵盖进口国国别风险和海外银行信用风险。 我行按照进度将预付款直接支付给国内公司，使得项目能够顺利推进，该公司提前收到货款，不再承担客户延期支付的应收帐款回款风险，应收帐款直接转化为现金，减少了债务负担。 效果： 买方信贷方案既满足了出口企业的融资需求，又可以改善企业报表，不增加企业银行负债，还可以提前办理核销退税，对 “ 走出去 ” 企业而言，是一种比较理想的项目融资模式。 四、 保函综合解决方案 如果您从事 “ 走出去 ” 涉外工程承包、船舶或大型机电设备进出口、或需要在境外进行融资，民生银行为您提供品种丰富的专业化的保函业务支持，配套相关融资产品，解决您需要的担保和融资需求。 民生银行根据您的综合需求，运用不同的保函品种，为您定制保函综合解决方案，为您拓展海外业务提供助力。 民生银行提供的保函功能各异：有的保函以银行信用促进您顺利达成交易；有的保函用于担保您的履约能力或付款能力，消除交易对手的顾虑；有的保函 “ 内保外贷 ” ，为您的境外机构提供融资担保。 银行保函伴随着项目进展的全过程， 从招投标、建造 /履约，直至维修 /质保期，民生银行均可提供各种不同形式的保函支持，并提供与保函业务相配套的融资和专业化服务。 民生银行保函品种： 投标保函： 在以招标方式成交的工程建造和物资采购等项目中，保证投标人在招标有效期内不撤标、不改标，中标后在规定时间内签订合同或提交履约保函。 预付款保函： 向工程承包项目的业主或商品买卖中的买方出具，保证申请人在业主或买方支付预付款后履行合同义务。 履约保函： 向工程承包项目中的业主或商品买卖中的买方出具，保证工程承包方或供货方严格履行承包合同或供货合 同。 船舶还款保函： 也称船舶预付款保函，担保船舶建造方在收到合同相关节点款项后按船舶建造合同规定履行交船义务，一旦出现其在合同项下的违约情况，保证向买方（船东）返还船舶建造方所已得到之款项及在此期间可能发生的利息。 质量 /维修保函：向业主或买方出具，保证工程承包方或供货方履行保修期或维修期内合同义务。 预留金保函： 向业主或买方出具，保证工程承包方或供货方在提前支取合同价款中的尾款部分后继续履行合同义务。 付款保函： 向卖方或工程承包方出具，保证买方或工程承包项目业主履行购买商品、技术、专利或劳务合同或 工程承包合同项下的付款义务。 租赁保函 :向出租人出具，保证承租人按期支付租金。 海事保函 :应船东或船公司的申请 ,向海事法院或海事仲裁机构出具，保证其被扣留的船只或财产被释放后，能够按照法院的判决书或仲裁结果上列明的赔款金额做出赔付。 融资保函 :向贷款人出具，保证借款人履行借贷资金偿还义务。 融资保函主要包括：借款保函，透支保函，银行授信额度保函等。 关税支付保函： 向海关出具的担保进出口企业如期支付关税的保函，使企业能够快速通关，享受 “ 先货后征 ” 待遇。 综合解决方案： （一）专业化的技术支持 民生银行贸易金融部建立了一支专业化的保函专家团队，可以积极介入您的项目 谈判，为您提供专业化的银行产品和保函专业技术咨询与培训；帮助您优化合同条款，争取更好的付款条件；产品专家帮您严格把关，仔细审核保函条款，如保函中含有对您不利的条款，民生银行出具专业化意见，提示保函的技术风险，帮您提前采取防范措施。 （二）配套全程的融资及综合服务 民生银行保函综合解决方案为您提供与保函相关的融资及服务品种。 例如，招标阶段除开立投标保函外，还可为您出具资信证明、贷款意向书等，协助您达成交易；为您提供买方信贷、卖方信贷等项目资 金安排；履约阶段在开立保函为您提供履约信用担保的同时，通过流动资金贷款、进口开证、国内信用证、票据等产品为您配套境内外采购融资支持；收款阶段为您提供进度款结算服务，配套远期结售汇、外汇理财等金融衍生产品，规避汇率和利率风险，实现您到帐资金的保值与增值。 （三）利用银行网络调查交易对手风险利用我行广泛的代理行网络，以及通过与邓白氏、科法斯、中信保等出口信用保险公司的合作，为您提供交易对手及其所在国家风险调。