大连市行政事业单位内部控制规范实施方案doc-大连会计网

大连市行政事业单位内部控制规范实施方案doc-大连会计网内容摘要：

科科长 姚秀华 大连市轻工业学校财务科科长 三、 工作思路 为确保实施工作的顺利进行，采取“试点先行、稳步推进、总结经验、全市推广”的模式开展。 经 研究决定 ，首期确定 市直 15 家试点 单位： 市委办公 厅、 市 检察院 、 市 交通局、 市 城建 局、 市环保局 、市 水务 局、市 国 土资源和 房屋局 、市住房 公积金管理 中心、市中 心医 院、市第三 人民医 院、 市农业 机械化技术推广 站 、 市轻 工业学 校、 市 少年儿童图 书馆 、市地方 税务局票证管 理所、市 会计服务 中心。 试点 单位 应做好以下相关工作：一是 建立健全单位“一把手”任组长负主要责任的 内控规范 领导小组，确保 内控规范 施行取得实效； 二是组织进行 内控 规范的全员培训；三是 6 以 单位 文件形式下发 内控 规范 贯彻 实施 工作 方案；四是按照《内控规范》 的相关规定， 梳理业务流程、明确业务环节、查找风险点、选择风险应对策略、建立健全单位各项内部管理制度 ，并提高内控制度的执行力； 五是加大对 单位 信息系统的改造或新增投入，不断完善与 《内控规范》 相适应的信息系统，将 《内控规范》 要求尽可能嵌入信息系统，从而实现对各类业务和 活动 的自动控制。 四 、 工作步骤 市财政局、 市审计局 对 全市 行政事业单位 内控规范 的组织实施工作负总责 ；各区市县（先导区）财政局、审计局，各 行政事业单位负责 本地区、 本单位内部控制制度的建立 、实施 和 内部 评价工作。 2020 年 1 月 1 日起，《内控规范》在全市各单位全面施行，其中，试点工作从 2020 年 10 月至 2020 年底，其他各单位可参照试点单位的成功经验和有效做法，扎实推进内部控制 建设的有序进行。 试点工作具体 分以下 五 个阶段： （一）组织发动阶段 （ 2020 年 9 月 — 10 月 ） 2020 年 10 月上旬 ， 召开全市行政事业单位内部控制规范 贯彻实施 动员大会 ， 财政部及 我市相关部门领导做动员讲话，试点单位代表发言。 充分利用电视、网络等媒体向全社会进行广泛宣传， 创造 一种重风险防范、强化责任意识、崇尚诚实守信、积极履行社会责任的内控文化，为全面贯彻实 7 施内控规范 营造 良好氛围。 （二）培训 推广 阶段 （ 2020 年 10 月 — 12 月） 通过“大连市会计网络大学”等媒介，组织各单位负责人 、 财务人员及有关人员开展 《内控规范》 的系统学习和培训 ， 让他们知晓《内控规范》的意义、内容、实质和精髓，为全面贯彻实施内控规范工作营造良好氛围。 培训内容包括。