信用社案件风险排查工作方案

信用社案件风险排查工作方案内容摘要：

存在 虚列存款利息支出，调入调剂资金利息支出等各项利息支出款项套取资金问题。 6 是否存在多提各项提 取、 虚列营业费用、 虚列营业外支出套取资金问题。 储蓄部分： 储蓄存款挂失手续是否合规， 查询、冻结、扣划存款手续是否符合规定。 办理储蓄转存业务是否存在虚存后支取的方式进行业务操作。 是否存在盗支、挪用储户存款问题； 是否存在挤占、挪用长期不动户款项问题。 定期储蓄存款提前支取业务是否合规。 出纳 部分： 库存现金账款是否相符 ； 是否存在超库存、尾箱超限额、白条抵库、空库等问题。 是否严格执行调、缴款程序和手续， 是否存在 调缴款未签发调拨单、款项运送不到位、入库不及时等问题。 表外 部分： 重要 空白凭证账实是否相符，是否存在丢失重要空白凭证 问题 ； 重要空白凭证的印制、保管是否合规。 重要空白凭证是否存在提前加盖业务公章问题；作废重要空白凭证是否加盖“作废”戳记 ； 是否定期清点库存重要空白凭证。 表外有价凭证、有价单证及物品管理及使用是否合规 ； 7 是否坚持定期或不定期查账和盘点工作。 对代保管物品的审查认定是否全面，交接手续是否完善 ；代保管物品标价或估价依据是否正确，收费是否合理，手续是否完善清楚 ； 是否按委托人设立账户和登记簿 ； 代保管品中有无来源不明和违禁物品。 抵质押有价物品管理是否合规 ； 是否有专人管理、有无毁损问题。 已核销呆账贷款认定程序是否合法、合规 ； 账、据是否相符 ； 有无篡改、抵换贷款借据现象 ； 有无未经税务部门或联社审批的问题 ； 有无弄虚作假和收回不入账而 挪作他 用等 问题。 已置换不良贷款是否存在收回贷款本息不及时入账而 挪作他 用等 问题。 安全保卫 部分： 营业场所是否存在门窗不关或不加锁的 问题； 是否按公安部门规定配齐了消防器材 ； 营业场所在营业期间边门、后门是否上锁，网点是否安装、使用了防尾随门或闭门器。 营业期间营业室内是否是三人在岗，并至少有一名男员工 ； 是否存在外部人员或无关人员进入营业柜台内的问题 ； 是否存在柜台外携款箱候车的问题 ； 是否按规定程序接受安全检查。 营业场所内的恐吓报警器、红外线报警装置、公安局“ 110”报警器和联防铃以及监控设备是否齐全、灵敏 ； 监控摄像头的布局是否合理、有无监控死角，监控资料保存期限是否在 30 天以 8 上。 营业室窗户是否安装了铁栅栏和窗帘，一、二楼之间是否设置了安全防护门、营业室现金库房是否安装了防盗安全门 ，金库内设施是否符合规定。 各项安全制度落实及员工安全保卫教育是否落到实处。 检查护卫大队队员上岗是否符合规定。 营业厅值勤护卫队员是否在岗，是否着装整齐、佩带防卫武器，是否做与职责无关的事情。 亲属回避人员是否同时管库或同时值班。 值班值宿人员在守库期间是否有酒后上岗、看电。