集团内部控制全套制度

集团内部控制全套制度内容摘要：

4 销售环节管理制度 ( P2Z3J42 ) ........................................................... 146 第三篇 资金内部控制制度 .................................................................................. 150 第一章 内控概述 ............................................................................................. 151 第二章 组织机构及岗位 职责 ........................................................................... 153 第三章 业务授权 ............................................................................................. 157 第四章 管理制度 ............................................................................................. 159 资金使用计划制度 ( P3Z41 ) ............................................................... 159 现金管理制度 ( P3Z42 ) ...................................................................... 162 银行存款管理制度 ( P3Z43 ) ............................................................... 166 备用金管理制度 ( P3Z44 )................................................................... 171 借款管理制度 ( P3Z45 ) ...................................................................... 173 费用报销管理制度 ( P3Z46 ) ............................................................... 177 筹资管理制度 ( P3Z47 ) ...................................................................... 180 结算中心管理制度 ( P3Z48 ) ............................................................... 184 第四篇 财务会计内部控制制度 ........................................................................... 195 第一章 会计核算内部控制制 度 ........................................................................ 196 第一节 内控概述 ...................................................................................... 196 第二节 组织机构与岗位职责 .................................................................... 198 第三节 授权体系 ...................................................................................... 205 第四节 管理制度 ...................................................................................... 206 会计核算基础工作管理制度 ( P4Z1J41 ) ............................................. 206 一般会计业务管理制度 ( P4Z1J42 ) .................................................... 208 财务会计报告的内部控制制度 ( P4Z1J43 ) ......................................... 213 利润分配的内部控制制度 ( P4Z1J44 ) ................................... 215 会计档 案管理制度 ( P4Z1J45 ) ........................................................... 217 会计工作交接的内部控制制度 ( P4Z1J46 ) ......................................... 221 财务管理内部控制制度 ...................................................................................... 224 第一节 内控概述 ...................................................................................... 224 第四节 管理制度 ...................................................................................... 233 一、债权管理 ...................................................................................... 233 应收帐款管理制度 ( P4Z2J411 ) ................................................. 233 其他应收款管理制度 ( P4Z2J412 ) ............................................. 235 二、固定资产管理 ............................................................................... 238 固定资产购置（ P4Z2J421） ..................................................... 238 固定资产日常管理（ P4Z2J422） .............................................. 242 固定资产盘点（ P4Z2J423） ..................................................... 247 固定资产处置（ P4Z2J424） ..................................................... 250 在建工程管理（ P4Z2J425） ..................................................... 255 三、资产减值管理 ............................................................................... 259 坏帐准备管理（ P4Z2J431） ..................................................... 259 长、短期投资减值准备管理（ P4Z2J432） ................................ 263 存货跌价准备管理（ P4Z2J433） .............................................. 265 固定资产及在建工程减值准备管理（ P4Z2J434） ..................... 267 Select ion. 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