贸易融资产品手册

贸易融资产品手册内容摘要：

的贸易融资单据、融资期限和融资比例要求等事项，但须同时将对辖属行的批复抄送总行（国际业务部、信贷管理部）。 在辖内重点城市行范围内，可根据同业竞争状况，自主审批BBB级（含）以上且上年度进出口额在3000万美元（等值）以上的客户的90天（含）以下免担保出口押汇业务。 . 业务办理流程. 业务受理（一）客户申请办理出口押汇业务，客户部门负责受理申请，认定客户是否具备办理业务的条件，并由受理行负责人或客户部门负责人决定是否受理申请。 对同意受理的，客户部门登陆贷款分类应用系统和C3系统完成业务受理操作。 对不同意受理的，应及时通知申请人。 （二）客户应按照《中国农业银行法人客户信贷业务基本规程》和《中国农业银行信贷业务担保管理办法》中的规定提交资料，同时还应提交如下资料：（1）《出口押汇申请书》。 （2）出口合同/订单。 （3）全套出口单据。 信用证项下出口押汇应提供信用证及修改正本。 （4）纳入国家出口控制名录的商品，应提供相关批件或许可证明。 . 业务调查客户部门受理客户出口押汇申请后，应按照《中国农业银行法人客户信贷业务基本规程》中的规定进行信贷业务调查，获取真实、全面、客观的客户及担保信息，提出信贷业务实施的可行性意见和建议。 调查的主要内容还包括：客户应是该笔信用证的受益人或出口托收的收款人，应与进口商合作关系良好。 出口商品应属客户经营范围，货物适销，价格波动不大。 押汇金额和期限应合规合理。 . 业务审核国际业务部重点审核以下内容：（一）开证行和代收行所在国家或地区政治、经济是否稳定。 当地政局动荡、发生罢工、暴乱、战争或发生金融危机的，外汇管制严格、外汇短缺的，不得办理。 开证行所在地国家或地区易签发止付令的，应审慎办理。 （二）开证行、代收行应为我行代理行，并在我行有单证额度和国家授信额度，遵守国际惯例，与我行业务往来记录良好。 如非我行代理行或在我行无额度或额度不足的，在符合出口信保融资条件下，可按信保融资有关规定办理；如不符合信保融资条件，应要求客户落实其他有效担保，酌情办理。 信用证项下开证行发生过无理挑剔不符点拒付、向进口商放单后拒付，托收项下代收行发生过将D/P、D/P远期按D/A处理，或其他违反国际惯例等行为的，应审慎办理。 （三）出口单据。 信用证项下出口押汇（1）已转让信用证如办理出口押汇，应符合以下条件之一：①转让行对已转让信用证承担独立付款责任。 ②转让行对已转让信用证加具保兑，并在我行有足额的单证额度和国家授信额度。 ③不换单的全部转让，规定第二受益人直接向开证行交单。 ④客户信用等级BBB级以上（含），与第一受益人有稳定的贸易往来，单证相符且落实有效担保。 （2）索汇路线迂回曲折或有影响安全收汇条款的信用证项下出口押汇，应审慎办理。 （3）限制在他行承付或议付的信用证，应审查开证行/保兑行付汇记录。 若付汇记录良好，可予办理。 （4）单证是否相符。 非实质性不符点应由省行（国际业务部）或省行授权的分支机构确认。 托收项下出口押汇。 若D/A项下出口单据不含全套物权单据，应在进口商已承兑并经代收行确认后办理。 . 业务审查（一）信贷管理部审查。 信贷管理部门登陆C3系统进行业务审查操作，按照业务权限和审批流程提交贷审会或合议会审议或直接提交有权审批人审批。 （二）有权审批人审批。 具备审批权限的有权审批人对审查环节提交的信贷业务进行审批操作。 （三）审批批复。 有权审批人审批同意后，下达审批批复。 （四）审批登记。 管户客户经理登录C3系统进行审批登记，确认审批登记信息。 . 业务实施业务审批完成后，客户经理登录C3系统进行合同登记、凭证登记和放款等操作，打印借款凭证和贷款发放通知书等材料。 管户客户经理将《出口押汇合同》、《借款凭证》及《法人贷款发放通知书》提交国际业务部人员，若出口押汇款为外币，则国际业务部人员在GTS系统进行外币放款操作；若出口押汇款为人民币，则在ABIS系统中进行人民币放款操作。 外币出口押汇款项应进入企业的待核查账户；本币融资应在放款前进行联网核查，款项不进入待核查账户。 （一）外币放款操作经办人员操作选择“2291出口押汇BP”交易，并通过右键小菜单的[新增]选项进入出口押汇新增界面，如下图：点击[新增]后，出现如下界面：输入信用证BP业务编号，点击[确定]，自动弹出 “出口押汇录入(BP)”界面（如下图），其中屏幕上半部分内容为系统自动从“2089出口BP”菜单转来，无需手工录入。 Finaced type会在押汇授权完成后自动改为“出口押汇”状态，Financed amount会在出口押汇授权完成后自动显示。 下半部分押汇信息中CMS no、Interest mode、Interest rate和Ac type为必输项,其他要素可根据需要选择输入。 完成输入后，点击[Save]，系统将同时在“2291出口押汇BP”业务列表自动生成一条新的业务记录。 出口押汇录入界面： BP refnoV待办理押汇的BP业务编号Abis codeV经办行的ABIS行号，由系统从相应BP菜单转来BeneficiaryV客户代码，由系统从相应BP菜单转来Record dateVBP业务录入日期，由系统从相应BP菜单转来LC noVLC号码，由系统从相应BP菜单转来Invoice noV发票号码，由系统从相应BP菜单转来CurrencyV币种，由系统从相应BP菜单转来Issuing bankV开证行，由系统从相应BP菜单转来Accepting bankV承兑行,由系统从相应BP菜单转来Accepting amountV承兑金额,由系统从相应BP菜单转来Claim amountV索汇金额，由系统从相应BP菜单转来TenorV付款期限，由系统从相应BP菜单转来Due dateV付款到期日，由系统从相应BP菜单转来Financed typeV融资类型，由系统从相应BP菜单转来Financed amountV融资金额，押汇发放后系统自动显示Refno.押汇编号，默认为空，押汇录入完成后系统自动生成Purchase type V融资类型，系统自动默认为“出口押汇”CMS noM此笔押汇对应的CMS系统业务编号Purchase currencyV融资币种，默认为索汇币种Purchase amountM融资金额，根据客户申请输入Value dateV融资起息日，默认为当前日期Grace daysO融资宽限期MaturityV融资到期日=Due date+Grace days,由系统自动生成Finance daysV融资期限=MaturityValue date,由系统自动生成Interest typeV计息方式，系统默认为“直接贴现法”Interest modeM利息收取方式，0先收息，1后收息Interest rateM融资利率Interest amountV融资利息，系统自动计算出金额并在此显示Fee amountO贸易融资手续费Preduct chargeO预扣费用Net amountV融资入账净额=Purchase amtInterest amt(如为先收利息) Fee amountPrededuct chargAc typeM入款账号RemarksO备注信息Record dateV录入日期，默认为当前日期StatusV显示业务当前处理状态，“待处理”指未完成录入，“经办待复核”指业务已完成录入等待复核员复核；“经办待授权”指业务已通过复核等待授权；“正常”指已完成本级行所有操作；“已删除”为已被删除的业务；“归档”为押汇已归还。 OperatorV系统自动显示录入员代码CheckerV如业务已完成复核，系统自动显示复核员代码AuthoriserV如业务已完成授权，系统自动显示授权员代码复核人员操作经办人员新增押汇业务后，系统会在复核员的“6待处理任务列表”交易项下显示任务名为“出口押汇复核（BP）”的任务。 此时复核员双击待复核业务，系统显示“出口押汇复核”界面，复核员对录入项目进行核对，如无问题，点击[复核]保存。 授权人员操作已复核的出口押汇业务，系统会在授权人员的“6待处理任务列表”交易项下显示任务名为“出口押汇授权（BP）”的任务。 授权人员进行授权操作，对录入项目核对无误后点击[授权]，完成出口押汇发放，同时系统自动生成会计账务。 经办人员需进入“2006客户账务流水回单”交易菜单为客户打印入账回单。 放款操作完成后，填写《借款凭证》并签章，第一联作为客户回单，第二联交会计部门留存，第三、四联作为原始凭证，第五联交客户部门留存。 注意事项：（1）办理出口押汇时，应确保新增、复核及授权三步操作于同一天完成，否则系统无法完成授权及账务处理。 （2）GTS系统数据在ABIS系统直接生成账务，出口押汇科目为“31102”，应在ABIS系统中通过“0140”交易作科目结转，将“31102”科目结转为“31215”科目。 （3）如客户在同笔信用证或跟单托收项下已办理了打包贷款业务，出口押汇款项应用于归还打包贷款。 （二）人民币放款操作进入ABIS操作界面，如下图：输入交易码：“2401”出现如下界面：输入借款凭证编号，出现“放款转支票户（组合交易）”（见下图）。 输入科目号“31215”，按要求输入贷款日期、到期日期、金额、计息方式、正常利率代码、正常执行利率、超期利率代码、超期执行利率、还款结算账号、转入结算账号后提交。 交易成功后打印“借款凭证”。 “借款凭证”第一联作为客户回单，第二联会计部门留存，第三、第四联作为放款记账凭证，第五联信贷部门留存。 . 特殊规定（一）重点城市行已核定国际贸易融资额度，并已落实最高额担保，或符合信用贷款条件或经有权行批准可以信用方式用信的客户，办理出口押汇业务时，经过客户部门受理、调查，国际业务部门审核后，可直接交由放款审核岗审核并进行放款操作。 办理流程如下：经营行客户部门调查→经营行国际业务部门单证审核→放款审核岗审核后进行放款操作。 在C3系统中进行操作时，由国际业务部门在系统外完成单证技术审核后，客户部门在手工登记审批记录环节直接登记审批记录，并将单证审核材料通过档案管理上传，最后放款审核岗进行放款审核。 (二)重点城市行办理符合总行授权书规定的低信用风险信贷业务条件的出口押汇业务的流程：经营行客户部门调查→国际业务部门进行技术审核→分管客户部门的副行长或独立审批人审批→放款审核岗审核放款。 （三）重点城市行以代理行为风险主体的出口押汇业务办理流程。 以代理行为风险主体的出口押汇业务可按上述第（二）点所述流程办理。 对于同时符合下列条件的外汇业务经营行：（1）配备充足的国际业务人员，并具备相应的单证审核能力；（2）信贷经营管理综合评价为A、B类。 由经营行申请,一级分行审批，经营行国际业务部门（或客户部门）可在单笔金额限额内直接办理以代理行为风险主体的出口押汇业务。 单笔业务金额限额由各一级分行根据经营行管理水平和客户状况确定。 业务办理流程为：经营行国际业务部（或客户部门）进行调查及相关信贷审查→经营行国际业务部（或客户部门）单证审核人员进行单证审核→经营行国际业务部（或客户部门）负责人审批→放款审核岗审核放款。 . 贷后管理（一）办理出口押汇后，国际业务部门应密切关注出口单据的收汇情况，客户部门应密切关注出口商的经营变化情况以及市场变化情况。 如开证行/保兑行、代收行信用状况恶化，当地政治经济发生危机，货物价格出现大幅波动等不利于收汇的情况，应加强对客户到期还款能力的监督。 （二）如开证行/保兑行、代收行或进口商拒付，应视具体情况做如下处理：如开证行/保兑行、代收行违反国际惯例，无理拒付，国际业务部门应根据国际惯例进行交涉，据理力争，必要时督促客户通过国际商会、国内外司法途径寻求解决。 同时客户部门应要求客户落实其他还款来源。 如进口商不付或开证行/保兑行拒付成立，客户部门应要求客户洽进口商，督促客户处理货物，必要时应提前收回押汇本息。 . 贷款收回（一）外币贷款收回GTS系统自动选择待核查账户作为扣款账户。 出口收汇还贷上级行收到MT202收汇报文后，系统核对寄单索汇BP编号，自动匹配到收汇行，国际业务部经办/复核人员进入“6待处理任务列表”进行收汇经办复核。 具体操作同普通的信用证收汇。 经办人员需进入“2006客户账务流水回单”交易菜单为客户打印入账回单。 国际业务部收汇还贷操作完成后，由于 GTS系统不使用还款凭证，应向客户部门出具GTS系统的客户回单副本作归档凭证。 注意事项：做收汇处理时，如果收汇金额加上预扣费用不足以归还押汇，系统将自动从CREDITTO所选账户中扣收差额部分资金，如果此时选择的账户为待核查账户则违反了出口收结汇联网核查规定，所以收汇时要视收汇金额慎重选择入账账户。 非出口收汇还贷客户部门在还款当日计算应还款本息，将《还款凭证》交国际业务部门在GTS系统中作手工归还处理。 （1）经办人员操作经办人员进入“2291出口押汇BP”交易，通过查询功能查找到待归还的押汇记录，点击右键选择“手工归还”，进入“出口押汇归还录入/修改（BP）”界面（如下图）。 此屏幕要素信息由对应的“2291出口押汇BP”交易转来，其中Ac type（还款账号）项为可输，由于系统自动默认该项为押汇时输入的押汇款入账账号（即待核查账号），所以此时必须修改成其他账户。 录入完毕，点击[SAVE]进行保存。 （2）复核人员操作经办人员录入完毕，系统会在复核员的“6待处理任务列表”交易项下显示任务名为“出口押汇归还复核（BP）”的任务。 此。