外贸企业出口退税申报工作流程

外贸企业出口退税申报工作流程内容摘要：

车生成 进料登记册号：非进料加工业务，此处为空 出口发票号：企业开具的出口发票上的号码 报关单号： 12 位码，由报关单右上角“海关编号”后 9位码＋“ 0”＋商品项号组成。 (01)共 12 位 注意： a、当报关单上只有一条记录时，录入“ 9 位码＋‘ 0’＋商品项号 01”； b、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在 9位码后面第一条加“ 001”，第二条加“ 002”，以此类推； c、假如关单上有 4 条记录，第三条不申报退税，录入时则不录入“ 003”项，第 4条记录仍应录“ 004”，其他不变。 出口日期：报关单上的出口日期 输入报关单中的出口日期。 注意：该项目是计算 90 天、 180 天期限的原始依据，企业申报时不允许出现差错。 美元离岸价：出口 商品的出口美元离岸价，币种及成交方式不一致的，需要换算。 是计算换汇成本的依据 核销单号： 9 位码，见报关单上的批准文号 商品代码：出口商品的商品编号 ① 商品编码：录入 10 位商品编码；同一商品名称相同，对应不同的征税税率，如征 13 的在10 位商品编码后加 1，征 17 则加 2。 ② 提示：什么情况下录入 11 位码，如何加 1或 2，最基本的方法是：在录入 10 位商品编码后，光标不能移动，屏幕右上角出现“非基本商品”时，点击商品代码后的 进入代码查询，区分情况点击相应 的代码； 商品名称：系统根据以上商品编号自动生成 单位：系统根据以上商品编号自动生成 出口数量：报关单上出口商品的数量 实退税数量：系统自动生成 平均单价：同上 出口进货金额：同上 退税率：同上 退增值税税额：同上 退消费税税额：同上 l 代理证明号：输入外贸企业提供的“代理出口货物证明”右上角 12 位码（即 2位年份 +4位地区码 +4 位顺序码 +2 位项号）委托出口时取得对方开具的 代理出口证明 ，以代理证明申报退税不需录入报关单号，即报关单号、代理证明号在一条记录中只能存在其中一个 远期收汇证明：远期收汇证明的编号 备注： 标识： 申报标志： 调整标志： 回车后，系统提示，点击“保存”则保存此笔记录，点击“保存并增加”则保存此笔记录后新增一条空白记录。 出口明细数据录入完毕后，点击“审核认可”按钮，选择数据范围为“ 当前筛选条件上所有记录”，选择操作为“审核”，点击“确认”，则所有进货明细数据的标识一栏设置为“ R”或“ E”，R 代表该条记录正确， E 代表该条记录不正确，请检查错误数据并改正后，再做一次检查，直到正确为至，即标志为“ R”。 点击“退出”，回出主界面。 出口 /进货明细申报数据录入（此功能仅供参考；业务简单的企业以此界面录入数据效率将有较大提高；此功能用于代替前面两步操作） 为了方便用户进行数据录入，此界面中可以同时录入进货和出口数据，录入规则同分别录入进货，出口是相同的，录入后 进行“数据分解”，系统会自动将数据分解为响应的进货和出口数据。 第五步：初审 选择“数据加工处理 /进货出口数量关联检查”，弹出“文本查看器” 若存在进货与出口数量不匹配的情况，会给出具体的关联号，并在进货及出口数据的标识栏出现 E 的错误标志。 出现该种情况，则需要修改进货或出口数据，保证进货与出口数量一致，修改之后还要注意进行“审核认可”，来修正数据标识上的“ E”状态。 注意无论是进货及出口是一方面出错，还是两方面出错，修改后双方都需要重新做“审核认可”。 无错误，点“关闭”即可。 选择“数据加工处理 /换汇成本检查”，弹出“文本查看器” 正常情况下，出现换汇成本检查通过的结果，点“关闭”即可 可能出现换汇成本高或低的情况，一般不影响申报 若出现未找到换汇成本检查数据，则是因为做进货及出口明细数据录入后未做审核认可标志或前一步数量关联检查出错或修改后未做审核认可检查来订正数据标识上的“ E” 选择“数据加工处理 /预申报数据一致性检查”，弹出“文本查看器” 正常情况下，出现预申报数据一致性检查 通过的结果，点“关闭”即可 若出现不一致的结果，则需要修改申报明细数据。 第六步：生成预申报数据 选择“数据加工处理 /生成预申报数据”，弹出“生成预申报软盘”对话框， 若是退税申报，则选择“退税申报”，关联号 =后，输 9个 9 若是单证申报，则选择“单证申报” 点“确定” 出现文本查看器，没有错误则无内容显示，点击“关闭” 出现“生成申报软盘”对话框，①若是税务局支持网上远程预审，则选择“远程申报”，下面的路径系统自动给出，其结果是打开一个出口退税网页，根据企业上传的预审数据，税务局远程进行预审，并反馈预审信息，下载后企业可以根据反馈信息进行相关处理；②若是需要到税务局进行预审，则选择“本地预审”， 路径是 A：，其需要进行预审数据被保存到软盘上。 企业携带软盘到所属税务局进行预审。 点击“确定” 弹出“生成预申报数据”窗口，显出预申报数据存放路径，以供远程申报上传使用 第七步：远程预审：登录出口退税远程申 报系统 选择“外贸企业预审 /退税申报预审 /申报数据上传”，点击“浏览”，通过预申报数据存放路径找到预申报数据文件 **********，点击“上传”，提示“上传成功”。 选择“外贸企业预审 /退税申报预审 /申报信息查询”，查询预审数据的审核情况，待完成审核后，进行下一步。 选择“外贸企业预审 /退税申报预审 /反馈信息下载”，找到已经预审完成的反馈信息后，点击“下载”，选择“保存”下载文件，保存路径为“ D:/出口退税 /审核反馈信 息”，文件名默认为 **********，点击“保存”。 由于每次退税预审反馈的文件名都是相同的，但其内容不同，所在当其提示“是否替换它”时，选择“是”。 第八步：预审反馈信息处理，进入出口退税申报系统 版 选择“预审反馈处理 /退税申报预审信息接收”，在弹出的“税务机关反馈信息读入”对话框中，根据前一步税务机关预审反馈信息下载保存的路径，选择选择目标文件为 **********文件，系统提示“成功解压，是否读入”时，选择“是”，弹出“税务机关反馈信息读入”存放 路径的对话框 (无须更改 )，点击“确定”，弹出“确定读入上列数据吗。 ”，选择“是”，系统提示“成功读入”，选择“确定” 选择“预审反馈处理 /退税预审信息处理”，显示具体的反馈信息，企业根据反馈信息来具体处理申报数据，比如说数据不正确的修改数据，电子信息未到的等待信息齐全等等。 如果没有影响正式申报的问题，就可以进行下一步，确认正式申报数据了。 第九步：确认正式申报数据 选择“预审反馈处理 /确认正式申报数据”， 第十步：生成正式申报数据 打印进货明细表：选择“退税正式申报 /查询本次申报数据 /进货明细申报数据查询”，点击“扩展功能”，选择“打印到 EXCEL”，点击“打印”，份数为“ 2” 打印出口明细表：选择“退税正式申报 /查询本次申报数据 /出口明细申报数据查询”，点击“扩展功能”，选择“打印到 EXCEL”，点击“打印”，份数为“ 2” 注：如果选择“打印到 EXCEL”，则生成的报表为 A4纸大小 如果选择“打印报表”，则生成的报表为 B4 或 A3 纸型大小 打 印汇总表：选择“退税正式申报 /查询本次申报数据 /退税汇总申报表录入”，点击“增加”，申报年月为“ 202020”，批次为“ 01”，以下内容自动生成，点击“保存”。 点击“打印报表”按钮，选择“打印到 EXCEL”，点击“打印”，份数为“ 4”，纸型。