税务操作手册

税务操作手册内容摘要：

数据迁移前，如果发现申报表申报数据有误，则只能删除报表，使用离线客户端对 XML文件进行修改或重新生成新的 XML文件，再重新上传提交 XML文件。 委托代征申报 （方式一：直接上传明细数据并生成汇总数据） 功能描述 本报表适用于有委托代征鉴定信息的机构纳税人 操作步骤 点击“上传”，进入上传提交界面。 图 表 点击“浏览”按钮前， 纳税人根据自己的需要，先选定上传种类。 然后在浏览中选定自己需要上传的文件 ，点击“上传”。 如果文件内容填写正确，就会自动形成汇总信息。 （注：在每个上传种类的后面都有其格式的下载，纳税人可根据需要选择下载的文件。 ） 点击“提交”按钮，如校验无误则出现“正在处理”的提示，如操作成功后提示“提交成功”。 注意事项 如果申报内容中有某条记录没有相应的鉴定，则提交后会返回“ 第某条记录没有鉴定”的信息，此时提交失败。 数据迁移前，如果发现申报表申报数据有误，则只能删除报表，对 XML文件进行修改或重新生成新的 上传 文件，再重新上传提交 该 文件。 客户端的使用 在上传的种类中有一个“ 离线客户端生成文件 ” 的种类，在这说明一下客户端的使用。 首先点击下载客户端，下载到一个“ 车船税申报辅助软件 .rar”的压缩文件包，解压缩后形成一个“ 车船税申报辅助软件 ”的文件夹。 点击打开文件夹，内容如图：图表 点击“模板”文件夹，内有 5种模板 ，纳税人根据需要选择模板填写申报内容。 图表 注：如果纳税人对数据怎样填写有疑问，可以点击“帮助 .htm”文件，查看帮助。 如果点击帮助出现白屏，可如下图方式解决。 图表 图表 图表 数据填写完成保存后，点击“ 车船税申报辅助软件 .exe”打开客户端。 图表 首先点击设置中的设置单位，填写好纳税人的单位名称和税务管理码，点击确定。 再 点击 文件中的 导入，选择已经填写并保存好的文 件点击“打开”。 如果数据填写没有问题，则如图显示： 图表 这时在文件夹“申报”中就会形成一个名为“ xxxx年 xx月 _税务管理码 .txt”的文本文件。 这就是上传的文件。 图表 委托代征申报 （方式二：先申报汇总数据，再上传明细数据） 功能描述 本报表适用于有委托代征鉴定信息的机构纳税人 操作步骤 点击“申报 ”，进入 申报 界面。 图 进入申报界面 填写申报表，并保存。 图 填写完成 后，提交申报表。 刷新申报主页面，在已申报列表中点击“上传”。 如图： 图 上传明细 图 上传 上传明细的步骤可参看方式一的上传。 注意事项 在上传明细的过程中，程序会对已保存的数据和上传的明细数据进行对比，如果对比两边的数据不相同，程序就会提示出错。 生产经营所得投资者个人所得税 申报 功能描述 本报表适用于有 生产经营所得投资者个人所得税鉴定信息的 纳税人 操作步骤 点击“申报”进入投资人列表界面。 图 点击“申报”进入 图 投资人列表 点击“申报”进入申报数据填写界面，填写完数据后，点击“申报”，完成申报。 图 数据填写界面 注意事项 数据迁移前，申报表即可以修改，也可以删除申报表重新填写。 数据一旦迁移，则只能对数据进行查看。 企业所得税年表 申报 （查账征收） 功能描述 本报表适用于有 企业所得税鉴定信息的 纳税人 操作步骤 点击申报按钮即可进入“一般居民企业（查帐征收）”的申报填写界面。 如图 图 申报页面 当页面加载完成后，当前页面为主表页面，可填写主表数据，主表填写完成后可单击“附表”标签进入附表页面进行填写。 依次填写“附表 1”、“附表 2”……“附 11”。 填写数据期间可以随时点击工具栏上的“保存”按钮，可以对已填写的数据进行保存。 图 工具栏 当 数据填写完毕后，点击“申报”按钮。 此时程序将自动对纳税人填写的数据进行校验，如果校验不通过，则程序自动将报表错误信息返回到页面。 此时纳税人可根据返回的错误信息对已填写的申报表进行修改。 图 错误信息 如果纳税人记不住所有的错误信息，可以点击工具栏中的“查看报表错误信息”的按钮。 点击此按钮可以查看前次申报时的出错信息。 也可以点击“图表”中的复制按钮，点击按钮后再把信息粘贴到其它的文本类文 件中。 如果纳税人申报的数据通过了校验并保存到数据库中。 则程序返回“申报成功”的信息，并关闭页面。 此时查看申报页面的本月已填写申报表中有可查看的此条内容，则表示申报成功。 申报数据也可以使用 Excel文件上传，在 Excel文件中填好数据后，打开申报数据填写页面。 点击“上传 Excel”按钮，弹出上传文件对话框，单击“浏览”选择已填写好的 Excel文件，点击“上传”按钮。 图 EXCEL文件 文件上传好后，点击“申报”按钮。 （ 注： EXCEL文件解析较慢，点击上传按钮后请耐心等待。 ） 注意事项 数据迁移前，申报表即可以修改，也可以删除申报表重新填写。 数据一旦迁移，则只能对数据进行查看。 企业所得税年表 申报 （核定征收） 功能描述 本报表适用于有 企业所得税 核定征收 鉴定信息的 纳税人 操作步骤 点击“申报”进入页面。 图 填写数据后，点击保存。 图 注意事项 数据迁移前，申报表即可以修改，也可以删除申报表重新填写。 数据一旦迁移，则只能对数据进行查看。 在一张申报表中，三种所得额计税方式中只能填写一种。 关联业务往来报告表 功能描述 本报表适用于有 企业所得税年报鉴定信息的 纳税人 操作步骤 点击“申报”，进入填写数据页面。 填写完毕后点击“提交”。 注意事项 如果没有关联企业，可以提交空表。 已暂存申报表的列表 功能描述 用于提醒 纳税人 单月有哪些申报表已暂存， 还没有提交。 如图： 财务报表报送 该模块完成纳税人财务报表的报送和查询。 在申报主页面的右侧，有“财务报表申报”的链接，点击后进入财务报表的申报和查看页面。 输入财务报表申报年份后，点击“确定”按钮后，页面将显示所需要申报的财务报表。 图 选择报送的时间、种类、方式 点击申报进入财务报表申报页面 图 填写数据界面 填写数据，填好后点击暂存，校对无误后点击提交。 社保费申报 该模块完成纳税人社保费申报。 在申报主页面的右侧，有“社保费申报”的链接，点击后进入社保费的申报页面。 图 点击社保申报按钮 ， 进入申报页面。 图 申报页面，点申报按 钮。 进入填写界面。 填写无误后，提交保存。 图 选择申报项目后保存 查询 申报情况查询 纳税人可以通过“申报情况查询”查看纳税人以前的所有申报信息 在申报主页面的右侧，有“申报情况查询”的链接，点击后进入申报情况信息页面。 图 申报查询 根据需要，输入查询条件，点击查询按钮。 如果有符合条件的结果，系统将会把所有的结果显示到页面。 图 输入查询条件 根据每条查询结果的不同状态，修改栏有修改按钮，点击按钮可以进入该条记录的页面查看并可以对其进行修改保存。 查看栏有查看按钮，则点击按钮只能进入页面查看，不能修改。 图 查询结果列表 社保费申报查询 纳税人可以通过“社保费申报查询”查看社保费的申报情况。 在申报主页面的右侧，有“社保费申报查询”的链接，点击后进入社保费申报查询页面。 图 社保查询 根据需要，输入查询条件，点击查询按钮。 如果有符合条件的结果，系统将会把所有的结果显示到页面。 如需要查看申报明细，则点击某条记录后的“查看”按钮。 图 输入查询条件 基本信息查询 纳税人可以通过“基本信息查询”查看管理码、识别号等基本信息 在申报主页面的右侧，有“基本信息查询”的链接，点击后进入基本信息页面。 图 基本信息页面 鉴定信息查询 纳税人可以通过“鉴定信息查询”，查看已鉴定的征收品目、征收项目等鉴定信息。 在申报主页面的右侧，有“鉴定信息查询”的链接，点击后进入鉴定信息页面。 鉴定信息页面默认是显示 全部鉴定信息。 点击征收项目下拉框，选定征收项目，可以显示此征收项目的全部鉴定信息。 图 选择不同的征收项目，显示不同的结果列表 扣款凭证出具 在申报主页面的右侧，有“扣款凭证出具”的链接，点击后进入扣款凭证出具页面。 图 输入查询条件 根据需要，输入查询条件，点击查询按钮。 如 果有符合条件的结果，系统将会把所有的结果显示到页面。 离线客户端 系统登陆 纳税人下载离线客户端后，双击打开 图 登陆页面 输入税务管理码以及所属期后，点击登陆，进入离线客户端主页。