小额贷款公司内部审计制度内容摘要：
审计收支流程是否按规定执行。 第十三条 贷款业务的审计 严格审查贷款业务的程序、权限的执行，各项手续的完整程度。 严格审查每笔贷款业务的各项资料，要求全面、真实、细致。 严格审查每笔贷款利息和综合费用的计算准确程度。 每年度要请有专业资质的会计师事务所进行全面审计。 第十四条 合同审计是对公司贷款合同、担保合 同等实行备案制，并不定期检查，对执行情况、存在的问题和违规违章情况进行内部审计监督。 第十五条 责任审计是对公司各部门负有经济责任的管理人员进行责任审计，以促进加强经营管理，提高公司经济效益。 第十六条 专项审计：对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关单位、部门或个人进行专项审计调查。 第四章 内部审计工作的日常工作程序 第十七条 根据公司年度计划、公司发展需要和董事会的部署，确定年度审计工作重点，拟定审计工作计划，报经董事会审计委员会批准后制定审计方案。 第十八条 确定审计对象和审计方式。 第十九条 审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书，经董事会批准的专案审计不在此列。 第二十条 审计人员通过审查会计凭。阅读剩余 0%
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